Lịch trình trả dần khoản vay là gì?
Lịch trả dần khoản vay là lịch trình hoàn trả khoản vay theo định kỳ hoặc trả dần bao gồm số tiền gốc và cấu phần lãi cho đến khi kết thúc thời hạn vay hoặc đến ngày trả hết toàn bộ số tiền vay.
Chúng ta có thể hiểu rõ điều này bằng cách vay mua ô tô hoặc vay mua nhà, hai ví dụ của nó. Trong trường hợp vay mua ô tô hoặc vay mua nhà, người cho vay sẽ trả số tiền này thành nhiều đợt, được chia thành các khoản nhỏ để trả trong một khoảng thời gian cụ thể, dài hơn nhiều bằng cách tạo lịch trình phân bổ khoản vay.
- Ban đầu, một số khoản trả góp đầu tiên được trả hết sẽ giống như tiền lãi phải trả. Sau đó, cuối cùng, số tiền trả góp được trả sẽ bắt đầu bù cho số tiền vay gốc.
- Bằng cách này, trong thời hạn hoàn vốn, cả tiền lãi và tiền gốc phải trả đối với khoản vay mà người cho vay đã vay đều được bảo hiểm.
- Đây là ý tưởng cơ bản và điều này cũng áp dụng trong trường hợp một tổ chức kinh doanh lựa chọn các khoản nợ để thực hiện một số hoạt động nhất định của mình và điều này có thể giúp công ty hoạt động kinh doanh suôn sẻ với ít rủi ro và khủng hoảng tài chính.
Lịch trình Phân bổ Khoản vay trong Excel (Từng bước)
Chúng ta hãy lấy một ví dụ về khoản vay mua nhà để chuẩn bị lịch trình Phân bổ Khoản vay trong Excel. Giả sử rằng một khoản vay mua nhà được phát hành vào đầu tháng 1. Tiền gốc là $ 1.500.000, lãi suất là 1% / tháng và thời hạn là 60 tháng.
Các khoản thanh toán sẽ được thực hiện vào cuối mỗi tháng. Khoản vay phải được hoàn trả đầy đủ vào cuối kỳ hạn.
Bước 1 - Đặt các đầu vào ở định dạng chuẩn dưới đây.
Bước đầu tiên là nhập dữ liệu ở định dạng chuẩn.
Bước 2 - Tìm Khoản thanh toán hàng tháng hoặc EMI (Các khoản trả góp hàng tháng bằng nhau)
Chúng tôi sử dụng hàm PMT trong Excel để dễ dàng tính toán các khoản trả góp hàng tháng tại đây.
Đây,
- rate = lãi suất (trong ví dụ này, đó là lãi suất hàng tháng là 1%)
- nper = period (trong ví dụ của chúng tôi, đây là 60)
- PV = là khoản vay 1,5 triệu đô la
- FV = là giá trị tương lai của khoản vay này (trong trường hợp của chúng tôi, chúng tôi cần phải hoàn trả đầy đủ số tiền. Do đó FV = 0)
- gõ = 0 hoặc 1; 0 là khoản thanh toán được thực hiện vào cuối kỳ (tháng) và 1 là khoản thanh toán vào đầu kỳ (tháng). Ở đây, chúng tôi giả định rằng khoản thanh toán được thực hiện vào cuối tháng.
Lưu ý dấu âm phía trước công thức PMT. Đó là bởi vì các khoản hoàn trả là dòng tiền mặt cho chúng tôi.
Bước 3 - Lập bảng Lịch trình trả dần khoản vay như dưới đây.
Bước thứ ba là chuẩn bị bảng như dưới đây. Mỗi lần thanh toán các khoản trả góp trong suốt thời gian hoàn vốn cho khoản khấu hao khoản vay bao gồm hai khoản, đó là gốc và lãi. Khoảng thời gian được xác định là thời gian hoàn vốn và số tiền trả từng đợt được tính trên cơ sở số tiền gốc và lãi.
Bước 4 - Tính tiền lãi trên số dư đầu kỳ.
Bước 5 - Tính Số dư trước khi Thanh toán Hàng tháng
Bước 6 - Tính Nợ gốc phải trả trong tháng.
Bước 7 - Tìm số dư nợ cuối tháng.
Bước 8 - Liên kết số dư đầu tháng của tháng sau.
Bước 9 - Hoàn thành Bảng Excel Kế hoạch Phân bổ Khoản vay
Đối với một số khoản trả góp ban đầu, một phần lớn hơn của các khoản trả góp bao gồm phần thú vị sẽ được trả trong khi khoản thanh toán gốc bao gồm phần nhỏ hơn còn lại của khoản trả góp. Với điều này, việc khấu hao khoản vay của bạn trong excel gần như hoàn tất.
Bước 10 - Kiểm tra số dư cuối kỳ.
Khi chúng ta đến cuối thời gian hoàn vốn, phần của phần thú vị ngày càng nhỏ, trong khi phần chính ngày càng lớn hơn.
Vì khoản vay trong ví dụ này được khấu hao toàn bộ nên việc thanh toán được thực hiện vào cuối tháng thứ 60 sẽ hoàn tất việc thanh toán toàn bộ khoản vay. Điều này hoàn thành bảng phân bổ khoản vay của bạn trong excel.
Ưu điểm
Thực hành khấu hao có rất nhiều ưu điểm và có thể mang lại lợi ích cho tổ chức kinh doanh theo nhiều cách. Phương pháp chia nhỏ khoản thế chấp hoặc khoản nợ mà công ty sở hữu có thể giúp công ty trả nợ trong thời gian bớt căng thẳng hơn. Lịch trình trả dần khoản vay cũng giúp người vay có một mô hình trả nợ tốt giúp anh ta có thể hoàn trả khoản vay mà không ảnh hưởng đến các hoạt động khác của doanh nghiệp. Vì việc hoàn trả được thực hiện theo kỳ hạn, không cần phải bỏ nhiều vốn cùng một lúc
Phần kết luận
Khoản vay trả dần luôn tốt và có thể mang lại cho người đi vay hoặc công ty tất cả các lợi ích, trong khi một khoản vay không được phân bổ hoàn toàn đôi khi có thể là gánh nặng cho người đi vay. Người đi vay, đến lượt nó, nên tuân theo kỷ luật hoàn hảo trong việc trả hết lãi suất đến hạn trong thời gian quy định. Nếu không, anh ta có thể phải đối mặt với vấn đề khấu hao âm, khiến anh ta phải trả nhiều hơn những gì anh ta thực sự phải trả.
