Tránh thuế là gì?
Tránh thuế là một phương pháp hợp pháp mà theo đó một cá nhân, doanh nghiệp hoặc tổ chức kinh doanh giảm thu nhập chịu thuế của họ theo luật hiện hành và do đó, trong khi khai thuế, người nộp thuế có thể sửa đổi thu nhập và các khoản khấu trừ của họ theo hướng dẫn của IRS / Cơ quan thuế thu nhập để giảm gánh nặng thuế của họ.
Việc tránh thuế là hoàn toàn hợp pháp và được pháp luật chấp thuận. Chính phủ cho phép trợ cấp thuế đối với số tiền được gửi để hưởng trợ cấp hưu trí, chi phí chăm sóc sức khỏe, lãi suất trả cho khoản thế chấp, v.v.
Các thành phần của Tránh thuế
- Đóng góp cho lợi ích hưu trí - Ở hầu hết các quốc gia, khoản đóng góp cho lợi ích hưu trí được khấu trừ từ Tổng thu nhập trước khi tính đến thu nhập chịu thuế. Ví dụ: - Ở Hoa Kỳ, một người có thể đóng góp tối đa 19.000 đô la cho 401 (k) nếu bạn dưới 50 tuổi. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, giới hạn này tăng lên 25.000 đô la.
- Chi phí Chăm sóc sức khỏe - Hầu như ở mọi nơi, số tiền chi trả cho bảo hiểm sức khỏe, y tế và nha khoa, và cả cho những người phụ thuộc được khấu trừ từ tổng thu nhập, và người đóng thuế nên sử dụng nó.
- Đầu tư - Chính phủ cho phép khấu trừ đầu tư vào các quỹ nhất định do họ chỉ định. Ngoài ra, phần lãi được khấu trừ khi thanh toán thế chấp. Vì vậy, người nộp thuế nên xem xét nếu họ đã thực hiện một khoản đầu tư được khấu trừ.
- Chi phí kinh doanh - Đối với doanh nghiệp, tất cả các chi phí phát sinh cho hoạt động kinh doanh đều được phép khấu trừ. Tuy nhiên, các chi phí cá nhân không nên bao gồm trong đó. Chỉ những khoản chi phí có thể được chứng minh là phát sinh cho doanh nghiệp nếu được yêu cầu mới được xem xét khấu trừ.
Tránh thuế cho cá nhân
Trong ví dụ trên, chúng ta thấy rằng mặc dù nhận được mức lương như nhau, nhưng cuối cùng ông X, Y và Z phải trả các khoản thuế khác nhau và mức lương nhận hàng của họ cũng khác nhau. Lý do là đóng góp vào quỹ hưu trí an sinh xã hội. Bây giờ, người ta có thể tranh luận rằng lương mang về nhà của ông Y đã giảm $ (40700-36020) = $ 4680 so với ông X. Chúng ta phải lưu ý ở đây rằng việc đóng góp lành mạnh vào quỹ hưu trí đảm bảo rằng người đó cũng nhận được một khoản tiền lành mạnh. sau khi nghỉ hưu.
Trong trường hợp này, mặc dù lương mang về nhà của ông Y đã giảm $ 4680, nhưng khoản đóng góp của ông đã tăng thêm $ 6000 vào quỹ hưu trí so với ông X. Có thể so sánh tương tự giữa ông Y và ông Z, và kết luận có thể được đưa ra. Vì vậy, chúng tôi ở đây rằng tránh thuế nhiều lúc là những lựa chọn cá nhân và cân nhắc đầu tư mà một người đưa ra từ các lựa chọn khác nhau do cơ quan chức năng cung cấp.
Tránh thuế cho doanh nghiệp
Trong khi tính Thu nhập chịu thuế của một doanh nghiệp hoặc nghề nghiệp, các khoản thu sau phải được cộng vào Tổng thu nhập gộp -
- Lợi nhuận và lợi nhuận từ bất kỳ hoạt động kinh doanh hoặc nghề nghiệp nào được tiếp tục vào bất kỳ thời điểm nào trong năm trước
- Bất kỳ khoản bồi thường hoặc nhận từ bất kỳ người nào được chỉ định
- Bất kỳ biên nhận nào khác liên quan đến doanh nghiệp
Các chi phí sau đây sẽ được khấu trừ khi tính Thu nhập chịu thuế của một doanh nghiệp hoặc nghề nghiệp -
- Tiền lương và các quyền lợi khác trả cho người lao động
- Phí bảo hiểm phát sinh cho doanh nghiệp
- Quận và các loại thuế địa phương khác
- Tiếp thị và các chi phí văn phòng khác
- Tất cả các chi phí liên quan đến sản phẩm và các chi phí phát sinh khác cho doanh nghiệp
Chúng tôi biết rằng thuế đối với các doanh nghiệp ở hầu hết các quốc gia là từ 25-35% và nếu một doanh nghiệp không cân nhắc, giả sử 1000 đô la cho khoản khấu trừ, thì doanh nghiệp đó đã bỏ lỡ lợi ích 250 đô la (1000 đô la * 25%) và đó là dòng tiền phụ trội. Ngoài ra, mọi khoản chi mang tính chất cá nhân không được tính vào chi phí kinh doanh để khấu trừ; nếu không, doanh nghiệp sẽ phải chịu tiền phạt và tiền phạt. Ngoài ra, nếu có bất kỳ khoản lỗ nào trước đó cũng cần được xem xét nếu cho phép bù trừ theo luật Thuế của quốc gia đó.
Ưu điểm
- Tăng thu nhập của cá nhân hoặc tổ chức kinh doanh
- Tăng vốn lưu động của cá nhân và doanh nghiệp
- Tăng xu hướng tiết kiệm ở các cá nhân
- Cải thiện cơ hội kinh doanh bằng cách cung cấp các biện pháp tránh thuế
- Đạo đức cách thức thực hiện nghĩa vụ
- Tạo động lực để một người hoặc doanh nghiệp nắm bắt cơ hội mới nếu ban đầu có nhiều lợi ích về thuế
- Tổ chức cá nhân và doanh nghiệp có thể đầu tư số tiền thuế tiết kiệm được để nắm bắt các cơ hội mới
Nhược điểm
- Sự sụt giảm doanh thu của chính phủ;
- Giảm tốc độ tăng trưởng trên toàn quốc nếu thu thuế quá thấp
- Tăng cường can thiệp của chính phủ và chính sách thuế chặt chẽ hơn
- Các chính sách tránh thuế thân thiện với chính phủ hơn là cá nhân.
Hạn chế
- Một cá nhân chỉ có thể tiết kiệm một tỷ lệ nhất định; họ vẫn phải đóng thuế.
- Tránh thuế chỉ có nghĩa là quyết định cuối cùng vẫn thuộc về các cá nhân.
- Các chính phủ chủ yếu quyết định nơi đầu tư nên được chuyển hướng.
- Nó không đóng góp nhiều cho nền kinh tế; phần lớn nguồn thu đến từ thuế gián thu trong nền kinh tế.
- Nó không đủ; phải có các nguồn lực và lợi ích khác để thúc đẩy mọi người bắt đầu hoặc bắt đầu kinh doanh hoặc nghề nghiệp mới.
Phần kết luận
Vì vậy, bây giờ chúng ta hiểu rằng Tránh thuế là một cách hợp pháp và đạo đức để tiết kiệm thuế. Nó không được nhầm lẫn với trốn thuế. Việc trốn thuế được chính phủ và các cơ quan chức năng cho phép, trong khi Trốn thuế thu hút tiền phạt, tiền phạt và những cách tiết kiệm thuế phi đạo đức. Vì vậy, khi một cá nhân hoặc doanh nghiệp đang có kế hoạch tránh thuế, họ nên tham khảo ý kiến của một chuyên gia để được tư vấn trong trường hợp có bất kỳ sự mơ hồ nào. Ngoài ra, các tổ chức từng vướng vào các vụ bê bối hoặc gian lận thuế; thiện chí của họ bị cản trở trong một thời gian dài. Nó là một công cụ tuyệt vời cho tài chính cá nhân và lập kế hoạch kinh doanh, và nó nên được sử dụng một cách thận trọng.
