Người thụ hưởng được đặt tên là gì?
Người thụ hưởng được đặt tên là người có tên được ghi trên tài liệu pháp lý bởi hiệu lực của luật hoặc nghị định. Người này là người thu lợi duy nhất hoặc được chia sẻ lợi ích từ ủy thác, hợp đồng bảo hiểm, chương trình hưu trí, niên kim, v.v. Nếu có nhiều hơn một người thụ hưởng được nêu tên, tất cả sẽ chia sẻ tài sản bằng nhau hoặc theo phần được xác định của họ trong văn bản pháp luật hoặc di chúc .
Giải trình
Đôi khi một di sản có thể là một người thụ hưởng thay vì một cá nhân. Có sự khác biệt giữa người thừa kế và người thụ hưởng; người thừa kế nhận tài sản với tư cách là người thừa kế trong khi người thừa hưởng được chia phần của mình nếu họ có tên trên di chúc.
Trong trường hợp một công cụ tài chính như niên kim, người thụ hưởng và chủ hợp đồng có thể là cùng một cá nhân. Chỉ định một người thụ hưởng đi kèm với một số lợi thế nhất định như lợi thế về thuế và bỏ qua quy trình chứng thực di chúc, điều này cuối cùng dẫn đến việc đẩy nhanh quá trình phân phối tài sản.
Các loại người thụ hưởng được đặt tên
- Người thụ hưởng chính: Người thụ hưởng chính là cá nhân đứng đầu trong danh sách nhận trợ cấp, như đã đề cập trong di chúc của người đã qua đời. Người đã qua đời đề cập cụ thể tên của người thụ hưởng chính trong di chúc trong cuộc đời của họ.
- Người thụ hưởng dự phòng: Người thụ hưởng dự phòng là người nhận tài sản trong trường hợp không tìm thấy người thụ hưởng chính hoặc từ chối nhận tài sản do người chết đã phân bổ theo di chúc. Có một số điều kiện nhất định được nêu trong di chúc cần phải được đáp ứng trước khi tài sản có thể được chuyển giao cho người thụ hưởng dự phòng. Người thụ hưởng ngẫu nhiên còn được gọi là người thụ hưởng thứ cấp.
Đôi khi chủ sở hữu có thể đề cập đến di sản như một số tổ chức phi lợi nhuận hoặc các tổ chức phi chính phủ với tư cách là người thụ hưởng chính trong di chúc thay vì một cá nhân.
Ví dụ
Tham khảo bên dưới ảnh chụp nhanh của mẫu chỉ định người thụ hưởng cho hợp đồng bảo hiểm nhân thọ. Khi đọc đoạn đầu tiên, chúng ta có thể dễ dàng hiểu rằng một người có thể bổ nhiệm nhiều hơn một người thụ hưởng chính cũng như một người thụ hưởng dự phòng. Mặc dù vậy, không người thụ hưởng chính nào cũng có thể là người thụ hưởng ngẫu nhiên. Ngoài ra, trong trường hợp một di sản như tổ chức từ thiện hoặc quỹ tín thác được đề cập là người thụ hưởng, cần đề cập đầy đủ chi tiết về địa chỉ và ngày tạo ra nó. Cuối cùng, trong trường hợp chủ sở hữu đã kết hôn và người phối ngẫu không được đề cập là người thụ hưởng chính duy nhất, thì cần phải có sự đồng ý của người phối ngẫu.
Nguồn: www.yumpu.com
Rủi ro về người thụ hưởng được nêu tên
Có một số rủi ro mà chủ sở hữu cần lưu ý hoặc nên được cố vấn pháp lý trình bày chi tiết cho chủ sở hữu khi họ lập di chúc và chỉ định người thụ hưởng chính và phụ. Một số rủi ro được đề cập như sau:
- Trong trường hợp chủ sở hữu tài sản không chỉ định người thụ hưởng được nêu tên, tài sản sẽ trải qua quy trình chứng thực và sẽ có một số hậu quả về thuế mà lẽ ra có thể tránh được.
- Nếu người thụ hưởng chính là trẻ vị thành niên thay vì tin tưởng họ, thẩm phán sẽ quyết định ai sẽ quản lý tài sản cho đến khi người đó trở thành người lớn.
- Đề cập đến những người thụ hưởng không cụ thể, như gia đình trực hệ của tôi hoặc con cái của tôi, sẽ dẫn đến tranh chấp sau khi chủ sở hữu tài sản qua đời.
Trên đây chỉ là một số ví dụ. Tóm lại, chủ sở hữu tài sản nên rất cẩn thận, với sự giúp đỡ của cố vấn pháp lý, điền vào biểu mẫu người thụ hưởng được nêu tên, để tránh bất kỳ rắc rối nào trong việc phân phối tài sản sau khi họ qua đời. Ngoài ra, họ nên xem xét và cập nhật tên của người thụ hưởng sau mỗi sự kiện lớn trong đời như ly hôn, kết hôn hoặc qua đời của người thụ hưởng chính hoặc phụ trước chủ sở hữu.
Tầm quan trọng của người thụ hưởng được nêu tên
Việc ghi tên người thụ hưởng trong di chúc là rất quan trọng. Đặt tên cho người thụ hưởng chính hoặc phụ đảm bảo rằng tài sản sẽ đến tay ngay sau khi chủ sở hữu qua đời. Chỉ định người thụ hưởng giúp nhận được lợi thế về thuế sau khi chủ sở hữu qua đời. Nó giúp gia đình và người thừa kế hợp pháp của chủ sở hữu bỏ qua hoàn toàn quy trình chứng thực di chúc (bán và phân phối tài sản). Đây là một quá trình rất dài và tốn kém, có thể khiến gia đình phải trả giá rất nhiều sau khi chủ nhân qua đời.
Ưu điểm
- Lợi thế về thuế: Trong trường hợp những người thụ hưởng chính được đề cập cụ thể trong di chúc, họ sẽ có thể nhận được những ưu đãi về thuế sau khi chủ sở hữu qua đời. Ví dụ: giả sử tài sản của chủ sở hữu đều trở thành đối tượng chịu thuế trong thời gian hai năm, nhưng sau khi chết, người thụ hưởng chính có thể thu tài sản đó với khoản lợi thuế hoãn lại trong một thời gian dài hơn.
- Tài sản được trao trong tay phải: Nếu tên của người thụ hưởng không được đề cập cụ thể trong di chúc, tòa án sẽ quyết định ai sẽ nhận được tài sản trong các tình huống và tình huống nhất định. Nó đôi khi dẫn đến tài sản đến tay kẻ xấu. Do đó, để đảm bảo rằng cá nhân thích hợp được hưởng lợi sau khi chủ sở hữu qua đời, người thụ hưởng (cả chính và phụ) cần được đề cập trong di chúc.
- Bỏ qua Quy trình chứng thực di chúc : Quy trình chứng thực di chúc là một quá trình tốn thời gian và tốn kém mà gia đình và người thừa kế phải trải qua sau khi chủ sở hữu tài sản qua đời. Việc chỉ định tài sản cho những người thụ hưởng chính và tiềm năng có thể giúp bỏ qua hoàn toàn quá trình này.
