Basel II là gì?
Basel II là bộ quy định thứ hai về Yêu cầu vốn tối thiểu, Đánh giá Giám sát, Vai trò và Kỷ luật Thị trường và công bố thông tin và được tạo ra cho các Ngân hàng Quốc tế bởi Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng nhằm duy trì một môi trường ngân hàng minh bạch và không có rủi ro.
Giải trình
Hệ thống ngân hàng phụ thuộc hoàn toàn vào lòng tin. Các nhà đầu tư chỉ có thể đạt được niềm tin khi họ biết rằng tiền của họ đã được bảo đảm. Các chuẩn mực Basel II được thiết kế theo cách có các quy định ngăn chặn các ngân hàng tự chịu rủi ro và không tôn trọng tiền của người gửi tiền. Mô hình kinh doanh của bất kỳ ngân hàng nào là nhận tiền gửi dưới hình thức tiết kiệm hoặc tiền gửi cố định và sử dụng nguồn vốn này để phát hành các khoản vay cho cá nhân hoặc doanh nghiệp. Vì vậy, trọng tâm chính của các nhà quản lý là kiểm tra xem dòng vốn vào là bao nhiêu so với dòng vốn ra. Định mức Basel 2 tập trung vào yêu cầu vốn tối thiểu của các ngân hàng cũng như các lĩnh vực khác.
Mục tiêu của Basel II
- Để tiết kiệm tiền của nhà đầu tư trong trường hợp rủi ro xảy ra, các ngân hàng sẽ phải trích lập vốn dựa trên tài sản mà họ nắm giữ. Tài sản của ngân hàng là các khoản đầu tư mà ngân hàng thực hiện, chẳng hạn như phát hành một khoản vay. Mục tiêu của Basel 2 là đảm bảo rằng ngân hàng thực hiện phân tích rủi ro kỹ lưỡng của tài sản mà họ dự định đầu tư. Vì vậy vốn nên được phân bổ có xem xét đến yếu tố rủi ro liên quan đến tài sản.
- Mục tiêu trước đó của Basel là khiến các ngân hàng chỉ tập trung vào rủi ro tín dụng của cá nhân hoặc tổ chức mà ngân hàng đang cấp khoản vay. Hiện nay cùng với rủi ro tín dụng, một ngân hàng cũng phải tập trung vào rủi ro hoạt động và thị trường.
- Yêu cầu công bố thông tin của các ngân hàng đã được tăng lên, điều này sẽ giúp bất kỳ bên tham gia thị trường nào cũng có thể tự tính toán xem ngân hàng có duy trì nguồn vốn thích hợp theo tài sản của họ hay không. Mục tiêu là làm cho mọi thứ cởi mở, để nếu các cơ quan quản lý bỏ sót điều gì đó, thì những người tham gia khác có thể tìm ra.
Trụ cột của Basel II
Các trụ cột của BASEL II là Yêu cầu vốn tối thiểu, Đánh giá giám sát, vai trò và Kỷ luật thị trường và công bố thông tin.
# 1 - Yêu cầu vốn tối thiểu
Yêu cầu về vốn trước đó dựa trên tài sản mà ngân hàng từng nắm giữ. Mỗi tài sản không bằng nhau, rủi ro khôn ngoan. Vì vậy, nếu bạn nghĩ thực tế, nếu ngân hàng đang nắm giữ một tài sản rất rủi ro và một tài sản rất an toàn. Có nên giữ nguyên vốn dự trữ cho các khoản vỡ nợ cho cả hai tài sản không? Không phải. Nó phải cao hơn đối với tài sản rủi ro và thấp hơn đối với tài sản ít rủi ro hơn. Vì vậy, trụ cột này đảm bảo rằng ngân hàng tính toán tài sản dựa trên rủi ro còn được gọi là tài sản có trọng số rủi ro. Lúc này, ngân hàng sẽ không chỉ xem xét rủi ro tín dụng mà còn cả rủi ro hoạt động liên quan đến tài sản và quyết định nhu cầu vốn. Theo Basel 2, yêu cầu vốn tối thiểu là 8% tài sản có trọng số rủi ro.
# 2 - Đánh giá và Vai trò của Giám sát
Các quy định sẽ không có giá trị sử dụng nếu không được thực hiện giám sát thích hợp. Theo Basel II, nhiệm vụ chính của giám sát viên là phải chắc chắn rằng ngân hàng đã trang trải đủ vốn để xử lý rủi ro hoạt động, tín dụng và thị trường của các tài sản mà ngân hàng đã đầu tư vào. Vì vậy, giám sát viên có thể can thiệp vào hàng ngày. hoạt động để đảm bảo rằng vốn không giảm ngưỡng mong muốn. Vai trò xem xét của người giám sát phải cực kỳ mạnh mẽ và phải luôn cố gắng duy trì vốn trên mức yêu cầu.
# 3 - Kỷ luật Thị trường và Tiết lộ
Ngày nay, thị trường vô cùng kỷ luật. Có những thành viên tham gia thị trường được thông báo đầy đủ về yêu cầu vốn tối thiểu của các ngân hàng. Vì vậy, nếu bất kỳ lúc nào ngân hàng giảm xuống dưới mức yêu cầu vốn mong muốn, thì những người tham gia thị trường có thể xác định điều đó bằng những tiết lộ của ngân hàng. Vì vậy, điều này giúp các nhà đầu tư đưa ra quyết định sáng suốt. Basel 2 đã quy định các ngân hàng phải công bố thông tin đầy đủ và kịp thời.
Ảnh hưởng của Basel II
Mục tiêu chính của BASEL II là làm cho khu vực ngân hàng thận trọng hơn trong khi xử lý các tài sản có rủi ro cao. Do hiện nay yêu cầu về vốn dựa trên tài sản có trọng số Rủi ro, do đó các ngân hàng sẽ phải tính thêm phí chênh lệch trong khi phát hành các khoản vay để các cá nhân / doanh nghiệp xếp hạng thấp hơn. Vì vậy, bây giờ sẽ thực sự khó khăn để huy động tiền bởi các doanh nghiệp rủi ro. Người gửi tiền sẽ tin tưởng hơn vào lĩnh vực ngân hàng và họ sẽ bắt đầu tiết kiệm hơn thay vì chi tiêu. Điều này sẽ làm tăng cơ sở vốn của khu vực ngân hàng hơn nữa.
Basel 2 vs Basel 3
- Basel 3 được xây dựng dựa trên Basel 2. Vì vậy, những khu vực mà các cơ quan quản lý cho rằng cần được quan tâm nhiều hơn, những khu vực đó đã được thực hiện nghiêm ngặt hơn. Yêu cầu về vốn thậm chí còn khắt khe hơn so với BASEL 2.
- Basel 3 đang xem xét xếp hạng tín nhiệm của các tài sản mà ngân hàng dự định đầu tư để thiết lập mối quan hệ giữa rủi ro thị trường và rủi ro của tài sản đó.
- Tỷ lệ vốn là vô cùng quan trọng để tìm ra trạng thái vốn của ngân hàng. Basel 3 đã thắt chặt các yêu cầu về Tỷ lệ vốn.
- Vốn của các ngân hàng được giữ lại trong những thời điểm rủi ro được chia thành Vốn cấp 1, Vốn cấp 1 và Vốn cấp 2.
- Yêu cầu tổng thể về vốn bao gồm cả ba phân khúc là 8% trong Basel 2, nó vẫn giữ nguyên. Những thay đổi được thực hiện bên trong Vốn cấp 1 và Vốn cấp 1 của Vốn chủ sở hữu chung.
- Vốn cổ phần phổ thông tối thiểu cấp 1 thay đổi từ 4% lên 4,5% và vốn cấp tối thiểu thay đổi từ 4% lên 6%.
Ưu điểm của Basel II
- Nó đã giúp khu vực ngân hàng an toàn hơn do các chỉ tiêu yêu cầu vốn khắt khe.
- Việc giám sát chặt chẽ đã giúp nhiều ngân hàng không đi chệch quy định về vốn tối thiểu theo quy định. Cách làm này đã giúp các ngân hàng tự cứu mình khỏi những tình huống xấu nhất.
- Yêu cầu công bố thông tin đã giúp lĩnh vực ngân hàng minh bạch hơn và cho phép các nhà đầu tư từ khắp nơi trên thế giới đưa ra quyết định sáng suốt.
Nhược điểm của Basel II
- Các tỷ lệ vốn rất quan trọng thiếu tầm quan trọng giúp dự đoán sự thiếu hụt.
- Yêu cầu vốn tối thiểu không được đặt ra khi xét đến các kết quả cực đoan. Trong trường hợp khủng hoảng nghiêm trọng, ngay cả các quy định của BASEL II cũng không thể cứu được ngân hàng. Nếu một ngân hàng đã đầu tư quá nhiều vào các tài sản rủi ro và toàn bộ thị trường giảm, thì nguồn vốn dự trữ sẽ không có tác dụng gì. Sẽ có một ngân hàng chạy.
Phần kết luận
Các chuẩn mực Basel II được xây dựng để đảm bảo an toàn hơn cho lĩnh vực ngân hàng. Toàn bộ ngành tài chính phải hiểu rằng mọi thứ đều phụ thuộc vào lòng tin. Vì vậy, không nên cho rằng một phương pháp hay nhất sẽ chỉ được tuân theo nếu nó được thực hiện như một quy tắc. Các ngân hàng nên luôn cố gắng tuân theo thông lệ tốt nhất và đầu tư vào các tài sản ít rủi ro hơn. Các ngân hàng đang xử lý tiền của người khác, vì vậy trách nhiệm phải có.
