Định nghĩa kế hoạch hưu trí đóng góp được xác định
Kế hoạch hưu trí đóng góp xác định là một dạng kế hoạch hưu trí trong đó người lao động hoặc người sử dụng lao động và trong một số trường hợp, cả hai đều đóng góp một số tiền đáng kể và quá thường xuyên với động cơ cho phép người lao động tiết kiệm một khoản tiền kha khá thời gian nghỉ hưu của anh ta và cho phép anh ta ra đi với mức độ phẩm giá cao nhất trong giai đoạn nghỉ hưu của mình.
Giải trình
Một kế hoạch hưu trí đóng góp xác định có thể được coi là một loại kế hoạch hưu trí trong đó một người lao động đóng góp một khoản tiền lương xứng đáng của mình và người sử dụng lao động của anh ta cũng đóng góp một cách bình đẳng. Nó cho phép một nhân viên tiết kiệm một khoản tiền kha khá cho những năm nghỉ hưu của mình, có nghĩa là anh ta có thể sống đàng hoàng trong độ tuổi nghỉ hưu của mình mà không cần phải phụ thuộc vào người khác để được trợ giúp tài chính.
Làm thế nào nó hoạt động?
Tổng số tiền trợ cấp hưu trí mà một nhân viên sẽ nhận được trong một kế hoạch đóng góp xác định không được biết trước. Số tiền trợ cấp hưu trí hoặc số tiền lương hưu hoàn toàn phụ thuộc vào giá trị tổng thể của khoản đóng góp mà người lao động và người sử dụng lao động của họ thực hiện cũng như lợi nhuận được cho là tạo ra từ khoản đầu tư của họ. Số tiền rót vào kế hoạch được đóng góp bởi người lao động hoặc cả người đó và người sử dụng lao động của anh ta / cô ta. Tổng số tiền đã đóng góp cùng với lợi nhuận sẽ được coi là số tiền lương hưu hoặc trợ cấp hưu trí kiếm được.
Các loại
Sau đây là các loại kế hoạch đóng góp đã xác định -
- Kế hoạch 401 (K) - Loại kế hoạch này chỉ được cung cấp cho các cá nhân làm việc trong các công ty đại chúng và doanh nghiệp.
- Kế hoạch 403 (B) - Loại kế hoạch này chỉ được cung cấp cho các cá nhân làm việc trong các công ty phi lợi nhuận.
- 457 kế hoạch - Loại kế hoạch này chỉ được cung cấp cho các cá nhân làm việc trong các nhóm kinh doanh phi lợi nhuận và cũng như trong trường hợp nhân viên nhà nước và nhân viên thành phố.
- 529 kế hoạch - Loại kế hoạch này chỉ được cung cấp với mục đích tài trợ cho việc học đại học của thanh thiếu niên.
- Kế hoạch Tiết kiệm Tiết kiệm - Loại kế hoạch này chỉ được cung cấp cho những cá nhân được chính phủ liên bang làm việc.
Làm thế nào để đầu tư vào một kế hoạch đóng góp xác định?
Một nhân viên có thể chọn tự nguyện đóng góp một phần tiền lương cụ thể của mình cho kế hoạch đóng góp đã xác định. Nhân viên có thể tận dụng tối đa kế hoạch của mình bằng cách tiếp tục thêm vào kế hoạch tiết kiệm hưu trí được hoãn thuế hàng tháng trong toàn bộ giai đoạn làm việc, tối đa hóa số tiền được đóng góp vào kế hoạch tiết kiệm hưu trí, không chi tiêu những khoản tiết kiệm này cho đến ngày khi đáo hạn, và tham khảo lời khuyên chuyên môn về nơi có thể đầu tư các khoản tiền này nhằm mục đích thu được lợi ích tối đa và tạo ra mức lợi nhuận cao hơn.
Ví dụ về Kế hoạch đóng góp xác định
Ví dụ, ông A đã chọn mở một kế hoạch đóng góp xác định trong đó ông đóng góp một phần tiền lương của mình trên cơ sở trước thuế. A có thể chọn tiết kiệm bao nhiêu tùy thích trong phương án này, nhưng không được vượt quá mức tối đa mà phương án quy định. Chủ nhân của anh ta cũng sẽ đóng góp tương xứng cho kế hoạch. Số tiền tích lũy được do kế hoạch này đầu tư vào một danh mục chứng khoán. Mức độ rủi ro phụ thuộc vào sự lựa chọn và thành phần của danh mục đầu tư mà A cảm thấy an toàn và thoải mái nhất. Tuy nhiên, trong hầu hết các trường hợp, những nhân viên như A có thể được lựa chọn trong nhiều lựa chọn danh mục đầu tư. A có thể thử và rút tiền trong tuổi nghỉ hưu của mình. Nếu A muốn rút tiền của mình trước khi nghỉ hưu, thì anh ta sẽ phải chịu các hình phạt như đã đưa ra trong kế hoạch.
Kế hoạch đóng góp xác định so với Kế hoạch lợi ích xác định
- Các kế hoạch phúc lợi xác định được quản lý chuyên nghiệp trong khi các kế hoạch lương hưu đóng góp xác định không được quản lý theo cách đó.
- Một kế hoạch đóng góp xác định không đảm bảo thu nhập hưu trí cho cả cuộc đời nhận được từ chủ lao động dưới dạng niên kim, trong khi điều tương tự được đảm bảo hoàn toàn trong các kế hoạch này.
Ưu điểm
Những lợi thế được thảo luận dưới đây-
- Được hoãn thuế là lợi ích đầu tiên và quan trọng nhất của việc tham gia vào một chương trình hưu trí đóng góp xác định. Lợi ích này cho phép khoản tiết kiệm tăng nhanh hơn và lớn hơn so với tài khoản chịu thuế.
- Việc tự động hóa việc đăng ký tham gia là một lợi thế khác của kế hoạch này vì nó bắt buộc các nhân viên phải tham gia vào cùng và bảo vệ giai đoạn nghỉ hưu của họ khỏi các khoản dự phòng tài chính.
- Nó cũng cung cấp các lợi ích khác nhau như các điều khoản cho vay, các khoản đóng góp bắt kịp và tự động tăng cường các khoản đóng góp và rút tiền khó khăn cho nhân viên đạt độ tuổi tối thiểu là năm mươi.
Nhược điểm
Đó có thể là một nỗi đau cho một số người tham gia không dư dả về tài chính hoặc không thể tiết kiệm tiền để đóng góp như vậy. Những nhân viên thiếu kiến thức liên quan đến việc đầu tư vào trái phiếu, cổ phiếu và các loại tài sản khác có thể kết thúc việc đầu tư vào các danh mục đầu tư rủi ro hơn hoặc không phù hợp. Những hạn chế này của kế hoạch đủ để nhận những lời chỉ trích từ những nhân viên không sẵn sàng mất tiền khó kiếm được.
Giới hạn và hạn chế
Nhân viên có thể chọn đầu tư vào các kế hoạch đóng góp đã xác định, nhưng không được vượt quá giới hạn do kế hoạch quy định. Nó thiếu một cấp độ quản lý thích hợp. Điều này có nghĩa là loại kế hoạch hưu trí này không được quản lý một cách chuyên nghiệp, và kế hoạch này thậm chí không đảm bảo thu nhập hưu trí cho cả cuộc đời sẽ nhận được từ chủ lao động dưới dạng niên kim.
Phần kết luận
Các kế hoạch đóng góp xác định là một loại kế hoạch nghỉ hưu để bảo vệ nhân viên khỏi các khoản dự phòng tài chính mà họ có thể phải đối mặt khi đến tuổi nghỉ hưu. 401 (K), 403 (B), 457 kế hoạch, 529 kế hoạch, Kế hoạch Tiết kiệm Tiết kiệm là một số loại của nó. 401 (K) được coi là một trong những đóng góp của loại phổ biến nhất.
