Biên lãi ròng là gì?
Biên lãi ròng là tỷ lệ sinh lời phổ biến được các ngân hàng sử dụng, giúp họ xác định mức độ thành công của các công ty trong việc đầu tư so với chi phí của các khoản đầu tư giống nhau và được tính bằng thu nhập đầu tư trừ chi phí lãi vay (bước này được gọi là lãi ròng) chia bằng tài sản thu nhập trung bình.
Công thức Biên lãi ròng (NIM)
Tỷ lệ này nói về NIM, có nghĩa là số tiền lãi mà nhà đầu tư nhận được so với số tiền cô ấy bỏ ra.
Đây là công thức.
Biên lãi ròng = (Lãi nhận được - Lãi đã trả) / Tài sản đầu tư trung bình
Khi một nhà đầu tư đầu tư tiền vào trái phiếu hoặc các công cụ đầu tư khác, cô ấy sẽ nhận được phần trăm lãi cho các khoản đầu tư của mình.
Đồng thời, nếu chúng ta giả định rằng khoản tiền đang được đầu tư thực sự là đi vay, thì nhà đầu tư (và người đi vay) cũng cần phải trả lãi cho người cho vay tiền.
Trong công thức này, chúng tôi đang cố gắng tìm ra sự khác biệt giữa tiền lãi nhận được và tiền lãi phải trả. Và sau đó, chúng tôi sẽ so sánh sự khác biệt giữa các tài sản đầu tư trung bình để tìm ra tỷ trọng.
Tài sản đầu tư bình quân là giá trị trung bình của tất cả các khoản đầu tư. Chúng tôi lấy tài sản đầu tư trung bình để tìm ra giá trị trung bình của tất cả tài sản đã đầu tư để có thể dễ dàng tìm ra sự khác biệt giữa các tài sản đã đầu tư.
Ví dụ
Hãy lấy một ví dụ đơn giản để minh họa khái niệm này
Xavier đã thử nghiệm với các công cụ đầu tư khác nhau. Gần đây anh ấy đã thử một loạt các khoản đầu tư và anh ấy muốn xem tình hình của mình như thế nào. Anh ta đã vay 100.000 đô la từ ngân hàng và đầu tư toàn bộ số tiền vào một công cụ đầu tư. Ngân hàng đang tính lãi suất đơn giản 10% cho khoản vay. Và anh ấy đã nhận được 9% hàng quý từ khoản đầu tư. Tìm hiểu NIM (nếu có).
Trong trường hợp này, chúng ta cần tìm ra lãi suất cho mỗi bên.
Đầu tiên, chúng ta sẽ tìm hiểu xem Xavier phải trả bao nhiêu cho ngân hàng. Và sau đó, chúng tôi sẽ tính số tiền lãi mà Xavier sẽ nhận được.
- Xavier sẽ trả = (100.000 đô la * 10%) = 10.000 đô la cho ngân hàng.
- Và Xavier sẽ nhận được vào cuối năm = (100.000 USD * (1 + 0.9 / 4) 4 - 1)) = (100.000 USD * (2.252 - 1)) = (100.000 USD * 1.252) = 125.200 USD từ khoản đầu tư.
- Tiền lãi nhận được từ khoản đầu tư sẽ là = (125.200 đô la - 100.000 đô la) = 25.200 đô la.
Sử dụng công thức Biên lãi ròng, chúng tôi nhận được -
- NIM = (Lãi đã nhận - Lãi đã trả) / Tài sản đầu tư trung bình
- Hoặc, NIM = (25.200 USD - 10.000 USD) / 100.000 USD = 15.200 USD / 100.000 USD = 15,2%.
Sử dụng Biên lãi ròng
- Đây là một tỷ lệ mà mọi ngân hàng sử dụng. Đó là bởi vì các ngân hàng đang kinh doanh nhận tiền gửi từ các nhà đầu tư và sau đó sử dụng chính số tiền đó để kiếm lãi trong các khoản đầu tư khác.
- NIM là một trong những tỷ lệ phổ biến nhất được sử dụng để so sánh hiệu quả hoạt động của các ngân hàng.
- Đối với một nhà đầu tư cá nhân, biên lãi ròng cũng sẽ hữu ích vì cô ấy sẽ có thể biết được mình kiếm được bao nhiêu và trả bao nhiêu tiền một cách tương xứng.
- Trên thực tế, NIM là thước đo đánh giá mức độ thực hiện của một chiến lược đầu tư. Nếu NIM thấp hơn, có khả năng cải thiện và nếu NIM đạt mục tiêu tốt, thì có thể nhà đầu tư có thể tiếp tục với cùng một loại đầu tư (phạm vi và công cụ, cả hai).
Máy tính mức lãi ròng
Bạn có thể sử dụng Máy tính sau.
| Tiền lãi đã nhận | |
| Trả lãi | |
| Tài sản đầu tư trung bình | |
| Công thức Biên lãi ròng = | |
| Công thức Biên lãi ròng = |
|
|
NIM trong Excel (với mẫu excel)
Bây giờ chúng ta hãy làm cùng một ví dụ trên trong Excel. Điều này rất đơn giản. Bạn cần cung cấp hai đầu vào là Tiền lãi đã nhận và Tiền lãi đã trả.
Bạn có thể dễ dàng tính toán tỷ lệ Biên lãi ròng trong mẫu được cung cấp.
Công thức biên lãi ròng
Các bài báo được đề xuất -
Đây là một hướng dẫn về Biên lãi ròng và ý nghĩa của nó. Ở đây chúng ta thảo luận về công thức tính NIM trong ngân hàng cùng với các ví dụ thực tế, cách sử dụng và cách diễn giải. Bạn có thể tìm hiểu thêm từ các bài viết sau -
- Tỷ lệ đặt trước hóa đơn
- Máy tính giá trị thực
- Ví dụ về Nợ ký quỹ
- So sánh - Ký quỹ so với lợi nhuận
- Công thức ký quỹ đóng góp
