Lợi thế Thuế là gì?
Lợi thế về Thuế là các loại đầu tư hoặc kế hoạch tiết kiệm cung cấp các lợi ích như miễn thuế, thuế hoãn lại và các lợi ích về thuế khác. Ví dụ bao gồm trái phiếu Chính phủ, Niên kim, Kế hoạch Hưu trí và các kế hoạch đầu tư khác được Cục Thuế của quốc gia ủy quyền cung cấp lợi ích về thuế.
Các loại tài khoản lợi thế thuế
- Tài khoản đầu tư trước thuế (Thuế hoãn lại): Các khoản đầu tư này trì hoãn việc đóng thuế của bạn vào một ngày sau đó trong tương lai cho đến khi khoản đầu tư mang lại lợi nhuận và tiền được rút khỏi các khoản đầu tư.
- Tài khoản đầu tư sau thuế : Thuế bạn đã nộp đóng góp vào tài khoản này. Tiền lãi / thu nhập từ các tài khoản này sẽ không có bất kỳ khoản thuế nào áp dụng cho đến một giới hạn nhất định.
# 1 - Tài khoản trước thuế
Ở Mỹ, có 401 (k), 403 (b), 457 (b) truyền thống chủ yếu là các kế hoạch tiết kiệm do chủ nhân tài trợ, hầu hết các kế hoạch này được tài trợ bởi một nhân viên, trong khi một số chủ lao động cung cấp một khoản đóng góp phù hợp trong các tài khoản này .
# 1 - 401 (k):
- Hầu hết các tổ chức kinh doanh đều đưa ra kế hoạch này. Người lao động tự lựa chọn khoản đóng góp của mình lên đến các giới hạn nhất định với các lựa chọn đầu tư khác nhau, chủ yếu dựa trên nguyên tắc hoãn thuế. Một số người sử dụng lao động cũng đóng góp một số tiền tương ứng vào quỹ này. Nhân viên hàng năm có thể đóng góp tối đa 19.000 đô la vào tài khoản này, trong khi nhân viên trên 50 tuổi có thể đóng góp thêm 6.000 đô la vào tài khoản này.
- Số tiền nhân viên đầu tư vào tài khoản này vẫn an toàn ngay cả khi nhân viên đó rời khỏi một tổ chức, khi có việc làm mới, nhân viên sẽ có tùy chọn chuyển hoặc ở lại với kế hoạch cũ. Cho đến 70 tuổi, một cá nhân cuối cùng có thể đầu tư và giữ tiền của mình trong các tài khoản này sau khi bạn cần rút và đóng thuế đối với thu nhập của mình dưới dạng thu nhập thường xuyên.
# 2 - 403 (b):
Đặc biệt là đối với nhân viên từ các tổ chức phi lợi nhuận, trường đại học, trường học, tổ chức tôn giáo, bệnh viện, v.v.; Các quy định về thuế và các khoản đóng góp vẫn giống như kế hoạch 401 (k).
# 3 - 457:
Nhân viên chính quyền địa phương và tiểu bang sẽ có tùy chọn đầu tư vào kế hoạch 457, tương tự như 401 (k) đối với giới hạn đóng góp và các quy tắc thuế, nhưng chúng cung cấp một số lợi ích bổ sung về thuế.
- Đóng góp gấp đôi trong trường hợp nhà tuyển dụng đưa ra mức 403 (b) khi bạn không còn hơn 3 năm nữa cho tuổi nghỉ hưu của mình;
- Nếu nhà tuyển dụng đưa ra cả ba gói được đề cập, thì khoản đóng góp đầu tư của bạn vào tài khoản hoãn thuế này có thể tăng gấp đôi, tức là $ 38000 hoặc $ 50000 (đối với cá nhân trên 50 tuổi).
- Rút tiền sớm trước 59,5 tuổi phải chịu thuế, nhưng không áp dụng hình phạt trong tài khoản đầu tư này.
Sắp xếp Hưu trí Cá nhân Truyền thống: Theo tài khoản này, khoản đóng góp từ thu nhập của một cá nhân được khấu trừ. Trong trường hợp người sử dụng lao động của một cá nhân đưa ra kế hoạch do chủ lao động tài trợ và thu nhập của một cá nhân vượt giới hạn tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi, đóng góp trong kế hoạch này có thể không được phép khấu trừ thuế.
Tất cả các kế hoạch trên được xem xét trên quan điểm rằng khi cá nhân nghỉ hưu và rút các khoản đầu tư của mình, họ sẽ thuộc nhóm có thu nhập thấp hơn so với khi còn đi làm, điều này sẽ mang lại lợi ích về thuế cho họ trong tương lai. ngày khi bạn nghỉ hưu.
# 2 - Tài khoản Tiết kiệm Hưu trí Sau thuế
Tài khoản được tài trợ bằng thu nhập sau thuế là tài khoản Roth. Đối với những người mong đợi mức thuế cao hơn khi nghỉ hưu so với thời điểm đi làm, hãy chọn tùy chọn này.
- Kế hoạch Roth 401 (k), 403 (b), 457: Tương tự như nhà tuyển dụng quyền chọn được hoãn thuế cũng có thể cung cấp tùy chọn đầu tư sau thuế. Theo các lựa chọn này, các cá nhân sẽ không nhận được bất kỳ lợi ích nào khi đóng góp vào các kế hoạch này, nhưng họ sẽ nhận được phân phối miễn thuế khi rút tiền sau năm năm hoặc sau 0f 59,5 tuổi. Sự đóng góp của người sử dụng lao động sẽ theo các kế hoạch truyền thống và sẽ có mức phân phối tối thiểu bắt buộc cho một cá nhân trên 70 tuổi.
- Thoả thuận Hưu trí Cá nhân Roth: Roth IRA không cung cấp khấu trừ thuế nhưng có sẵn các phân phối miễn thuế đủ điều kiện.
Các kế hoạch tiết kiệm lợi thế thuế khác
Kế hoạch tiết kiệm đại học / giáo dục
-
- Kế hoạch 529: Việc rút tiền được miễn thuế, nhưng việc đóng góp có thể do cá nhân quyết định, cho dù là tiền thuế hoãn lại hay sau thuế.
- Tài khoản tiết kiệm giáo dục Coverdell: khoản đóng góp có thể được thực hiện tùy thuộc vào cơ sở hoãn thuế hoặc sau thuế, các khoản rút tiền có sẵn được miễn thuế nhưng nên được sử dụng trước khi con của một cá nhân bước sang tuổi 30.
- Tài khoản Tiết kiệm Y tế: Được thiết kế đặc biệt cho chi phí chăm sóc sức khỏe, tài khoản tiết kiệm sức khỏe là các tùy chọn lợi thế về thuế có sẵn cho một cá nhân để đóng góp và khả năng tăng trưởng trong các quỹ đó và rút tiền được miễn thuế khi được sử dụng cho các chi phí y tế đủ điều kiện.
- Sức khỏe Tài khoản tiết kiệm linh hoạt
- Mục đích hạn chế Tài khoản tiết kiệm linh hoạt
- Chăm sóc người phụ thuộc Tài khoản tiết kiệm linh hoạt
Tầm quan trọng
- Thúc đẩy Đầu tư: Đầu tư đúng cách với việc sử dụng các quỹ được ưu đãi về thuế sẽ không chỉ mang lại lợi ích về thuế mà còn thúc đẩy các chiến lược đầu tư cho các cá nhân.
- Nhiều chiến lược: Có nhiều chiến lược cho các tài khoản lợi thế thuế, tùy thuộc vào mục tiêu và điều kiện tài chính của cá nhân. Anh ấy / cô ấy có thể quyết định cái nào phù hợp hơn với họ.
- Lập kế hoạch tương lai: Các cá nhân lập kế hoạch đầu tư của họ cho một thời gian trong tương lai như nghỉ hưu, gia đình, giáo dục con cái, chăm sóc sức khỏe, lập kế hoạch giàu có, v.v.
- Giảm gánh nặng thuế: Những khoản đầu tư này giúp giảm gánh nặng thuế với nhiều chiến lược khác nhau từ đầu tư hoãn thuế và đầu tư sau thuế. Vd: trái phiếu Chính phủ.
Lợi dụng thuế so với Thuế hoãn lại
| Sr.No | Lợi thế về thuế | Thuế hoãn lại | ||
| 1 | Lợi thế về thuế là một loại hình đầu tư, sẽ mang lại lợi ích cho một cá nhân về mặt thuế thông qua các lựa chọn đầu tư khác nhau. | Được hoãn thuế là một loại hình đầu tư, sẽ hoãn việc đánh thuế vào thu nhập của bạn trong tương lai tại thời điểm rút tiền. | ||
| 2 | Có hai loại ưu đãi về thuế: 1) Được hoãn thuế và 2) Sau thuế. | Việc hoãn thuế tập trung vào các lựa chọn đầu tư khác nhau, điều này làm trì hoãn việc đóng thuế. | ||
| 3 | Các gói sau thuế sẽ cung cấp dịch vụ rút tiền miễn thuế trên một gói. | Cuối cùng, cá nhân phải trả thuế cho thu nhập của họ khi rút tiền sau một thời hạn nhất định. | ||
| 4 | Có lợi cho tất cả các loại cá nhân, cho dù nhóm thu nhập cao hay nhóm thu nhập thấp hơn. | Có lợi cho nhóm Thu nhập cao bằng cách chọn gói hoãn thuế, thuế có thể ít hơn trên thu nhập so với thu nhập hiện tại trong trường hợp nghỉ hưu. |
Phần kết luận
- Lập kế hoạch thuế là một phần quan trọng của đầu tư vì một phần thu nhập của bạn, bạn sẽ trả cho chính phủ dưới dạng thuế. Việc lựa chọn đầu tư hoãn thuế hay đầu tư sau thuế hoàn toàn phụ thuộc vào quyết định nộp thuế của các cá nhân tại thời điểm thu nhập hoặc tại thời điểm rút tiền, mặc dù tiết kiệm thuế ngày nay tốt hơn, lợi ích của việc rút tiền miễn thuế trong tương lai với chi phí đầu tư sau thuế là rất cao do quy mô đầu tư.
- Các cá nhân đưa ra quyết định dựa trên các mục tiêu tài chính trong tương lai, yêu cầu của gia đình, chi phí y tế, chi phí giáo dục cho con cái và việc tạo ra của cải trong một khoảng thời gian. Các kế hoạch ưu đãi thuế cung cấp lợi ích cho tất cả các loại cá nhân từ các nhóm thu nhập khác nhau. Việc sử dụng cả hai loại chiến lược có lợi về thuế sẽ mang lại sự linh hoạt và lợi ích.
