Sự khác biệt giữa 457 và 403b
Các kế hoạch 457 được cung cấp cho nhân viên làm việc dưới chính quyền nhà nước và địa phương hoặc các tổ chức phi lợi nhuận và nó yêu cầu nhân viên làm việc cho đến một khoảng thời gian được chỉ định trong khi các kế hoạch 403b được cung cấp cho nhân viên đang làm việc trong chính phủ, trường công lập hoặc tư -các tổ chức lợi nhuận và ở đây số tiền được bảo vệ trong thời gian 15 năm.
Kế hoạch nghỉ hưu có nhiều hình thức khác nhau mà người sử dụng lao động có thể cung cấp như một lợi ích cho nhân viên của họ, thuộc một trong hai loại chính: kế hoạch Lợi ích xác định hoặc kế hoạch Đóng góp xác định. Hầu hết các công ty sẽ chọn kế hoạch Đóng góp Xác định, kế hoạch này cung cấp quyền kiểm soát trong tay nhân viên. 403b và 457 là hai kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ.
Chúng ta hãy thảo luận chi tiết về kế hoạch 457 vs 403b và những gì chúng phải cung cấp cho tương lai sắp tới.
Kế hoạch 403 (b) là gì?
- 403 (b) được thành lập vào năm 1958 và được biết đến với tên gọi là Tax-Sheltered Annuities (TSA) hoặc Tax-Deferred Annuities (TDA) vào thời điểm đó; họ chỉ được phép đầu tư vào các hợp đồng niên kim. Nó hầu hết được cung cấp bởi các tổ chức học thuật, mặc dù nó có thể được sử dụng bởi bất kỳ tổ chức nào theo Mục 501 (c) (3) của IRS.
- Họ có giới hạn đóng góp tương tự như 401 (k), nhưng 403 (b) đưa ra điều khoản bổ sung trọn đời hoặc quy tắc 15 năm cho phép nhân viên đã phục vụ ít nhất 15 năm hoặc những người đã đóng góp ít hơn hoặc bằng mức trung bình 5.000 đô la mỗi năm, được phép đầu tư thêm 3.000 đô la mỗi năm.
- Với những thay đổi trong một khoảng thời gian, giờ đây nó cho phép nhân viên đưa kế hoạch của họ cho người sử dụng lao động mới nếu họ không chuyển kế hoạch của mình sang một số kế hoạch đủ điều kiện khác. IRS áp dụng các giới hạn theo thứ tự sau đây cho các cá nhân: hoãn lại có chọn lọc, sau đó là cung cấp dịch vụ bắt kịp dịch vụ trong 15 năm và cuối cùng là đóng góp bắt kịp tuổi 50.
- Nếu việc phân phối xảy ra trước 59,5 tuổi, thì khoản phạt rút tiền sớm là 10% sẽ bị đánh thuế trong khi tất cả các khoản rút tiền thông thường bị đánh thuế tương tự như thu nhập thông thường theo thuế suất cận biên cao nhất của người đó. Ngoài ra, có một phân phối tối thiểu bắt buộc nên bắt đầu từ 70,5 tuổi, hoặc nó có thể thu thuế tiêu thụ đặc biệt là 50% trên số tiền lẽ ra phải được rút.
- Nhân viên cũng được phép sử dụng một khoản vay tương đương với số tiền nhỏ hơn 50.000 đô la hoặc một nửa số dư kế hoạch. Sau khi có nhiều sự khoan dung trong các quy tắc đầu tư, nó được phép đầu tư trực tiếp vào quỹ tương hỗ, nhưng các chứng khoán như cổ phiếu hoặc REIT vẫn không được phép.
Kế hoạch 457 là gì?
Kế hoạch 457 có hai biến thể 457 (b) và 457 (f). Hầu hết các nhân viên cấp chính quyền địa phương và tiểu bang được cung cấp gói 457 (b), trong khi những nhân viên phi lợi nhuận được trả lương cao được cung cấp gói 457 (f).
- 457 (b) : Giới hạn đóng góp là 18.500 đô la mỗi năm và nếu tuổi của bạn trên 50 tuổi, thì bạn cũng được phép đóng góp thêm 6.000 đô la. Ngoài ra, nếu bạn gần đến tuổi nghỉ hưu bình thường trong vòng ba năm, thì bạn được phép đóng góp lên đến $ 36,000. Nó cũng đi kèm với một tùy chọn bắt kịp. Nó cho phép cuộn qua giống như kế hoạch 403 (b).
- 457 (f) : Kế hoạch này chủ yếu được cung cấp cho một nhóm nhân viên được lựa chọn của một tổ chức và yêu cầu họ làm việc cho đến một nhiệm kỳ đã thỏa thuận. Nếu họ rời đi trước khoảng thời gian đó, thì họ không được hưởng bất kỳ quyền nào trong kế hoạch 457 (f). Nó cho phép bạn đóng góp 100% thu nhập và do đó cung cấp một tính năng sinh lợi trong khi tuyển dụng nhân sự tài năng. Nó không cho phép bất kỳ chuyển nhượng nào.
457 Plan so với 403 b Plan Infographics
Hãy cùng xem những điểm khác biệt hàng đầu giữa kế hoạch 457 và 403 b với đồ họa thông tin.
Bảng so sánh 457 vs 403 b
| Nền tảng | 457 | 403 (b) | ||
| Định nghĩa | Đây là một kế hoạch hai biến thể được cung cấp cho những người làm việc trong chính phủ hoặc các tổ chức phi lợi nhuận với 457 (b) tự do hơn so với 457 (f). | Đây là một kế hoạch lợi ích được xác định cho phép mọi người tiết kiệm tiền để nghỉ hưu trên cơ sở hoãn thuế. | ||
| Bối cảnh | Nó chủ yếu được cung cấp cho nhân viên làm việc trong chính quyền địa phương hoặc tiểu bang hoặc cho nhân viên được trả lương cao của các tổ chức phi lợi nhuận. | Nó chủ yếu được cung cấp cho nhân viên làm việc trong các tổ chức học thuật. | ||
| Các loại | Nó có hai biến thể: 457 (b) cho cục bộ và 457 (f). | Không có phần phụ hoặc các biến thể cho kế hoạch này. | ||
| Sử dụng | 457 (f) đóng vai trò như một công cụ tuyển dụng đồng thời tuyển dụng những nhân viên tài năng. | Nó được sử dụng như một chương trình tiết kiệm hưu trí bổ sung với các lợi ích tương tự như 401 (k). |
Phần kết luận
Nhìn chung, kế hoạch bạn chọn phụ thuộc vào công ty hoặc tổ chức bạn làm việc. Bạn có thể có ít quyền kiểm soát đối với các lựa chọn đầu tư do chủ nhân của bạn đưa ra, nhưng cả hai kế hoạch đều mang lại lợi ích tiết kiệm cho những ngày mưa qua 457b và 403b và rất giống nhau.
Ngoài ra, có nhiều điều cần xem xét khi đầu tư vào tương lai, và do đó, người ta nên lập kế hoạch, tiếp cận và thực hiện dựa trên khẩu vị rủi ro và thu nhập của mình. Nếu đủ điều kiện, một người nên cố gắng tăng tối đa hạn mức tiết kiệm trong cả hai kế hoạch để tiết kiệm thời gian lớn cho việc nghỉ hưu để đảm bảo một tương lai mà ít phải lo lắng hơn một điều.
