Công thức cho vay phân bổ - Làm thế nào để tính toán? (Ví dụ)

Mục lục

Công thức Khoản vay Phân bổ là gì?

Công thức Khoản vay Phân bổ là gì?

Công thức khoản vay phân bổ liên quan đến việc xác định khoản thanh toán hàng năm hoặc hàng tháng mà người đi vay phải trả cho người cho vay đối với khoản vay do họ thực hiện. Khoản thanh toán hàng năm bao gồm các khoản thanh toán lãi hàng năm và một phần hàng năm của khoản nợ dài hạn. Thành phần lãi suất trong khoản thanh toán hàng năm vẫn ở mức cao trong thời gian sử dụng ban đầu của khoản vay, tuy nhiên, trong thời hạn cuối cùng, các thành phần gốc chi phối khoản thanh toán hàng năm.

Các khoản thanh toán hàng năm có thể được xác định bằng cách sử dụng giá trị hiện tại của công thức niên kim. Khoản thanh toán phân bổ phụ thuộc vào tỷ lệ lãi suất, thời hạn của khoản vay, số tiền đã vay và bản chất của việc ghép lãi theo thỏa thuận giữa người cho vay và người đi vay. Khoản thanh toán phân bổ được xác định để người cho vay dự đoán số tiền mà người đi vay sẽ nhận được thông qua số tiền cho vay.

Công thức được biểu thị như sau: -

Công thức Khoản vay Phân bổ = (Số tiền Đã vay * i * (1 + i) ⁿ ) / ((1 + i) ⁿ - 1)

Đây,

Tỷ lệ lãi suất được biểu thị bằng i.
Quyền sử dụng của khoản vay được biểu thị bằng n.

Giải trình

Khoản vay trả dần có thể được tính theo các bước sau:

Bước 1: Đầu tiên người vay phải xác định số tiền vay. Người đi vay viện dẫn khả năng của mình và với khả năng sẵn có của khoản vay, các máy tính xác định số tiền vay mà họ mong muốn để họ có thể bù đắp sự thiếu hụt vốn.

Bước 2: Tiếp theo, xác định mức lãi suất mà người cho vay sẽ có nhiều khả năng cho vay số tiền. Căn cứ vào điều kiện của nền kinh tế và theo kỳ vọng của người cho vay, có thể có một phạm vi lãi suất cụ thể dành cho người đi vay. Người vay phải chọn mức lãi suất tốt nhất trong số các lựa chọn có sẵn.

Bước 3: Tiếp theo, xác định thời hạn của khoản vay mà người đi vay tin rằng mình có thể đáp ứng được khả năng chi trả của người vay.

Bước 4: Tiếp theo, xác định tích của số tiền đã vay, lãi suất, và với tổng thống nhất và tỷ lệ lãi suất có quyền hưởng dụng của khoản vay.

Bước 5: Tiếp theo, trừ tổng hợp nhất và tỷ lệ lãi suất có quyền sử dụng của khoản vay và sự thống nhất.

Bước 6: Tiếp theo, chia giá trị kết quả từ bước 4 với giá trị kết quả của bước 5 để thành số tiền vay phân bổ mà người đi vay phải trả cho người cho vay để phân bổ khoản vay.

Ví dụ về Công thức Khoản vay Phân bổ

Ví dụ 1

Chúng ta hãy lấy ví dụ về một người đi vay đang tìm kiếm tài chính cho ngôi nhà mới của mình. Có một người cho vay muốn cho một khoản vay 2 triệu USD với lãi suất 8% trong thời hạn 20 năm. Giúp người vay xác định số tiền vay trả dần hàng tháng.

Sử dụng dữ liệu sau để tính Số tiền Khoản vay Phân bổ

Cách tính khoản vay trả dần hàng tháng như sau:

= (2.000.000 USD x 0,08/12 x (1 + 0,08/12) ^{12 × 20} ) / ((1 + 0,08 / 12) ^{12 × 20} - 1)
= ($ 65.690,70) / (3.926802771)

Số tiền Khoản vay Phân bổ Hàng tháng sẽ là -

Số tiền khấu hao hàng tháng = $ 16.728,80

Nếu người đi vay thực hiện khoản vay, thì anh ta phải trả một khoản khấu hao hàng tháng là 16.728,80 đô la trong thời gian 20 năm.

Ví dụ số 2

Chúng ta hãy lấy ví dụ về một người đi vay đang tìm kiếm tài chính cho chiếc ô tô mới của mình. Có một người cho vay muốn cho một khoản vay 0,5 triệu USD với lãi suất 8% trong thời hạn 5 năm. Giúp người vay xác định số tiền vay trả dần hàng tháng. Xác định số tiền khấu hao hàng tháng như được hiển thị: -

Sử dụng dữ liệu sau để tính Số tiền Khoản vay Phân bổ

Cách tính khoản vay trả dần hàng tháng như sau:

= (500.000 đô la x 0,08/12 x (1 + 0,08/12) ^{12 × 5} ) / ((1 + 0,08 / 12) ^{12 × 5} - 1)
= ($ 4,966,15) / (0,489845708)

Số tiền Khoản vay Phân bổ Hàng tháng sẽ là -

Số tiền khấu hao hàng tháng = $ 10.138,20

Nếu người đi vay thực hiện khoản vay, thì anh ta phải trả số tiền trả dần hàng tháng là 10.138,20 đô la trong năm năm.

Liên quan và Sử dụng

Để thực hiện thành công khoản vay, người đi vay phải xác định số tiền vay được phân bổ mà anh ta phải trả trong suốt thời hạn của khoản vay. Khoản vay trả dần được coi là có lợi nếu người đi vay thanh toán sớm vào những thời điểm quan trọng để giảm số dư nợ gốc, do đó sẽ làm giảm các khoản thanh toán lãi suất cao. Trước khi vay nợ bổ sung, nên đánh giá tài khoản mở hiện có của các khoản vay để tránh tình trạng sập bẫy nợ.

Số tiền cho vay được phân bổ ít nhất phải bằng 35 phần trăm thu nhập hàng năm hoặc hàng tháng. Bất cứ khi nào lãi suất giảm, hãy luôn duy trì cùng giá trị của số tiền được khấu hao và giảm thời hạn của khoản vay. Điều này sẽ đảm bảo việc giải quyết các khoản vay nhanh hơn trong khung thời gian đã phân bổ.

Công thức Khoản vay Phân bổ trong Excel

Bây giờ, chúng ta hãy lấy ví dụ excel để minh họa khái niệm khoản vay được khấu hao trong mẫu excel bên dưới. Hàm PMT là một hàm tài chính của excel, giúp xác định số tiền vay được khấu hao. Cú pháp của pmt được biểu diễn như sau: -

= pmt (tỷ lệ, nper, pv, (fv), (loại))

Đây,

Tỷ lệ lãi suất được biểu thị dưới dạng một tỷ lệ.
Số khoảng thời gian được biểu diễn dưới dạng nper.
Số tiền vay được thể hiện dưới dạng pv.
Giá trị tương lai được biểu diễn dưới dạng fv.
Giá trị pmt được xác định vào đầu hoặc đầu kỳ được biểu thị bằng loại.

Chúng ta hãy xem xét các ví dụ trong excel để minh họa thêm khái niệm về khoản vay được khấu hao.

Ví dụ 1

Sử dụng dữ liệu sau để tính Số tiền Khoản vay Phân bổ trong excel.

Cách tính Thanh toán hàng tháng bằng hàm PMT như sau,

= PMT (8,00% / 12,20 * 12, - $ 2000000)

Thanh toán hàng tháng sẽ -

Thanh toán hàng tháng = $ 16.728,80

Tương tự, chúng ta hãy xem xét ví dụ 2 trong excel để minh họa thêm khái niệm khoản vay phân bổ. Bảng này cung cấp giải thích chi tiết về phần bù rủi ro.