Hình thức đầy đủ của LC
Hình thức đầy đủ của LC là Thư tín dụng. Thư tín dụng là một công cụ được sử dụng hầu hết trong các giao dịch quốc tế trong đó chứng từ được cung cấp bởi ngân hàng của người mua, được gọi là ngân hàng phát hành, đảm bảo rằng người mua sẽ thanh toán cho người bán đúng thời hạn và trong trường hợp người mua không thanh toán số tiền cho người bán sau đó ngân hàng có trách nhiệm thanh toán các khoản phí chưa thanh toán cho người bán thay mặt cho người mua.
Đặc trưng
Các đặc điểm của thư tín dụng như sau:
- Tính có thể hủy ngang - Thư tín dụng có thể được thu hồi hoặc không thể hủy ngang. Chủ yếu là LC không thể hủy ngang rất phổ biến vì nó không thể sửa đổi theo thời gian cho phép của tất cả các bên, trong khi nếu một ngân hàng phát hành Thư hủy ngang, e LC, thì ngân hàng đó có quyền thu hồi LC đã phát hành bất kỳ lúc nào.
- Tính thương lượng - LC được coi là một công cụ chuyển nhượng dễ dàng và có thể được sử dụng như tiền vì nó có thể được chuyển giao dễ dàng từ bên này sang bên khác. Nhưng LC có thể thương lượng nếu nó được phát hành như một lời hứa vô điều kiện về việc thanh toán số tiền theo yêu cầu tại một thời điểm nhất định.
Các loại
Các loại thư tín dụng khác nhau như sau:
- LC không thể hủy ngang - Loại LC này không thể được sửa đổi hoặc hủy bỏ mà không có sự chấp thuận trước của người thụ hưởng.
- LC có thể hủy ngang - Loại LC này có thể được ngân hàng phát hành sửa đổi hoặc hủy bỏ mà không cần sự cho phép của người thụ hưởng.
- LC có thể chuyển nhượng - Loại LC này được người bán cho phép chuyển nhượng cho các bên khác và nó đóng vai trò như tiền.
Làm thế nào nó hoạt động?
- Để nhận được thư tín dụng, người mua phải liên hệ với ngân hàng ở nước mình để được phát hành và cung cấp các thông tin khác nhau mà ngân hàng có thể yêu cầu như số tiền thanh toán, ngày vận chuyển hàng hóa, phương thức vận chuyển, thời gian đến và địa điểm. lô hàng, thông tin chi tiết về người bán, v.v.
- Sau khi nắm được thông tin chi tiết và nếu thấy thỏa đáng, ngân hàng sẽ phát hành LC, đó là lời hứa sẽ gửi tiền cho người bán, và sau đó ngân hàng sẽ gửi số tiền tương tự đến ngân hàng của người bán, thường đặt tại nước sở tại của người bán hàng.
- Sau khi nhận được LC, ngân hàng của người bán sẽ xác minh nó và sau đó chuyển nó cho người bán. Sau đó, người bán phải xác minh rằng tất cả các điều khoản và điều kiện được liệt kê trong LC phù hợp với điều khoản và điều kiện đã thỏa thuận với người mua. Bây giờ, để nhận được thanh toán theo phương thức LC, người bán phải đáp ứng tất cả các yêu cầu của LC.
- Nếu tất cả các điều kiện đáp ứng và hàng hóa được giao như quy định, người bán sẽ nhận được khoản thanh toán trong thời hạn, như đã đề cập trong LC.
Ví dụ về LC
Ông Edward có công ty kinh doanh quần áo tên là Công ty dệt may đặt tại Hoa Kỳ, đã nhận được một đơn đặt hàng quần áo trị giá 20.000 đô la từ một công ty có tên là Công ty quần áo ở London. Giờ đây, việc kết hợp quần áo là mới đối với MR. Edward, vì vậy anh ta yêu cầu một thư tín dụng. Vì vậy, người mua đã yêu cầu ngân hàng địa phương phát hành LC cho ngân hàng người bán, đây là một công cụ được bảo lãnh bởi ngân hàng của người mua, trong đó nói rằng nếu người mua không hoàn trả số phí thì ngân hàng phát hành sẽ thanh toán. thay mặt cho người mua.
Thành phần
Các yếu tố của Thư tín dụng như sau:
- Người nộp đơn - Người nộp đơn là người mua hàng hóa hoặc người nhận dịch vụ trong bất kỳ giao dịch kinh doanh nào.
- Người thụ hưởng - Người thụ hưởng là người bán hàng hóa & dịch vụ và là người nhận số tiền trong giao dịch kinh doanh. Tất cả các tài liệu phải được cung cấp bởi người thụ hưởng để xử lý thư tín dụng.
- Ngân hàng phát hành - Ngân hàng phát hành là ngân hàng phát hành thư tín dụng khi nhận được các chứng từ thoả đáng của các bên. Trường hợp người nộp đơn không thanh toán được tiền cho người thụ hưởng thì ngân hàng phát hành phải thanh toán thay cho người nộp đơn.
- Ngân hàng tư vấn - Ngân hàng tư vấn là ngân hàng tư vấn cho người thụ hưởng về việc sử dụng và ưu điểm của thư tín dụng. Ngân hàng có trách nhiệm gửi các chứng từ cần thiết cho ngân hàng phát hành và không có nghĩa vụ thanh toán các khoản phí nếu ngân hàng phát hành không thực hiện nghĩa vụ của mình.
- Ngân hàng xác nhận - Ngân hàng xác nhận phải xác nhận LC và chịu các nghĩa vụ tương tự như ngân hàng phát hành. Nó cũng đánh giá quốc gia và ngân hàng phát hành LC trước khi xác nhận LC.
Tầm quan trọng
- LC giúp thực hiện hoạt động kinh doanh đáng tin cậy trên toàn thế giới vì nó làm giảm nguy cơ nợ khó đòi.
- LC thậm chí có thể giúp một người nhận được tài chính trước khi giao hàng từ các tổ chức tài chính và ngân hàng.
Ưu điểm
- Khi LC được phát hành, nhiều khả năng người bán có thể nhận tiền đúng hạn, do đó giảm rủi ro cho người bán.
- Bất kỳ loại khác biệt hoặc tranh chấp nào có thể được giải quyết dễ dàng theo các quy định ngân hàng áp dụng để phát hành LC.
Nhược điểm
- Chi phí thực hiện một thư tín dụng tương đối cao hơn và tốn nhiều thời gian hơn vì nó đòi hỏi nhiều thủ tục.
- LC bỏ qua biến động tiền tệ vì nó không xem xét sự khác biệt về tỷ giá xảy ra giữa ngày hợp đồng / giao dịch mua bán và ngày thanh toán.
Phần kết luận
Như vậy, thư tín dụng (LC) bắt buộc phải có để các giao dịch quốc tế được thông suốt. Cần hiểu rõ các quy định và thủ tục trước khi đưa ra bất kỳ cam kết nào. Thư tín dụng giúp cải thiện các giao dịch kinh doanh trên toàn thế giới vì nó làm giảm nguy cơ không thanh toán phí. Vì vậy, những ngày này người bán chủ yếu yêu cầu Thư tín dụng khi xuất khẩu hàng hóa của họ.
