Basel I là gì?
Basel I, còn được gọi là hiệp định Basel 1988, là bộ quy định tiêu chuẩn của ngân hàng về yêu cầu vốn tối thiểu đối với các ngân hàng dựa trên tỷ lệ nhất định của tài sản có trọng số rủi ro với mục tiêu giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Các ngân hàng hoạt động trên phạm vi quốc tế phải duy trì mức vốn tối thiểu 8% trên cơ sở tài sản có trọng số rủi ro. Cho đến nay, ba bộ quy định đã được hình thành, trong đó Basel I là bộ đầu tiên và tất cả chúng được gọi là hiệp định Basel. Các tiêu chuẩn này giúp xây dựng niềm tin giữa các nhà đầu tư quốc tế, khách hàng, chính phủ và các bên liên quan khác.
Ví dụ về Basel I
Giả sử một ngân hàng có một khoản dự trữ tiền mặt là 200 đô la, 50 đô la như một khoản thế chấp nhà và 100 đô la cho các khoản vay cho các công ty khác nhau. Các tài sản có trọng số rủi ro theo định mức đã đặt ra sẽ như sau: -
- = ($ 200 * 0) + ($ 50 * 0,2) + ($ 100 * 1)
- = 0 + 10 + 100
- = $ 110.
Do đó, theo Basel I, ngân hàng này phải duy trì mức vốn tối thiểu là 8% của 110 USD (và ít nhất là 4% đối với vốn cấp 1).
Yêu cầu
Điều này phân loại tài sản của ngân hàng thành năm loại dựa trên rủi ro dưới dạng tỷ lệ phần trăm, đó là 0%, 10%, 20%, 50% và 100%. Bản chất của con nợ quyết định loại tài sản ngân hàng sẽ được phân loại. Một số ví dụ phổ biến như sau: -
- Loại 0% bao gồm ngân hàng trung ương, tiền mặt, nợ chính phủ, nợ nước sở tại như kho bạc và bất kỳ khoản nợ nào của chính phủ OECD;
- Loại 10% bao gồm nợ khu vực công;
- Danh mục 20% bao gồm chứng khoán hóa như chứng khoán được bảo đảm bằng thế chấp với xếp hạng AAA cao nhất;
- 50% bao gồm thế chấp nhà ở, trái phiếu doanh thu của thành phố;
- 100% bao gồm hầu hết nợ doanh nghiệp và nợ khu vực tư nhân, lĩnh vực bất động sản, nợ ngân hàng không thuộc OECD có thời hạn đáo hạn trên một năm.
Ngân hàng cần duy trì vốn (Cấp 1 và Cấp 2) bằng 8% tài sản có trọng số rủi ro thuộc loại tài sản đó. Ví dụ, nếu một ngân hàng có tài sản có trọng số rủi ro trên 200 triệu đô la, thì ngân hàng đó được yêu cầu duy trì mức vốn ít nhất là 16 triệu đô la.
Thực hiện
Hiệp định Basel I chủ yếu tập trung vào tài sản có trọng số rủi ro và rủi ro tín dụng. Ở đây tài sản được phân loại dựa trên rủi ro liên quan đến chúng. Rủi ro có thể từ 0% đến 100%. Theo điều lệ này, các thành viên ủy ban đồng ý thực hiện hiệp định Basel đầy đủ với các thành viên tích cực. Theo Chương trình Đánh giá tính nhất quán theo quy định (RCAP), ủy ban công bố các báo cáo nửa năm một lần về tiến độ của các thành viên trong việc thực hiện các tiêu chuẩn Basel. Họ cũng cập nhật tất cả các quốc gia G-20 có liên quan với tư cách là thành viên. Vốn của các ngân hàng được phân loại theo hai loại theo Basel I, tức là cấp I và cấp II. Vốn cấp I là vốn thường xuyên hơn và chiếm ít nhất 50% tổng cơ sở vốn của ngân hàng, trong khi vốn cấp II có tính chất dao động và tạm thời hơn.Các thành viên của hiệp định Basel phải thực hiện quy định này tại quốc gia của họ. Thỏa thuận này làm giảm hồ sơ rủi ro của ngân hàng và thúc đẩy đầu tư trở lại các ngân hàng đã không tin tưởng vào khoản vay dưới chuẩn năm 2008.
Basel I so với Basel II
Vào tháng 6 năm 1999, ủy ban quyết định thay thế hiệp định năm 1988 bằng một khuôn khổ an toàn vốn mới. Điều này dẫn đến việc thiết lập khuôn khổ vốn sửa đổi vào năm 2004 được gọi là Basel II bao gồm ba trụ cột được đề cập như sau: -
- Yêu cầu vốn tối thiểu
- Sử dụng hiệu quả việc công bố thông tin như một phương tiện để tăng cường kỷ luật thị trường và thực hành ngân hàng lành mạnh.
- Quy trình đánh giá nội bộ và xem xét mức độ đủ vốn của một tổ chức.
Sự khác biệt chính giữa cả hai quy định là Basel II kết hợp rủi ro tín dụng do các tổ chức tài chính nắm giữ để đưa ra các tỷ lệ vốn điều chỉnh.
Những lợi ích
- Sau khi thực hiện hiệp định, đã có sự gia tăng đáng kể về tỷ lệ an toàn vốn trong các ngân hàng hoạt động trên phạm vi quốc tế và cũng loại bỏ nguồn gốc của sự bất bình đẳng cạnh tranh phát sinh từ sự khác biệt về yêu cầu vốn quốc gia.
- Nó đã giúp tăng cường sự ổn định của hệ thống ngân hàng quốc tế.
- Nó tăng cường quản lý thủ đô của quốc gia.
- So với một bộ BASEL khác, nó có cấu trúc tương đối đơn giản hơn.
- Nó cung cấp một tiêu chuẩn đánh giá của những người tham gia thị trường vì nó được chấp nhận trên toàn thế giới.
Hạn chế
- Nó nhấn mạnh nhiều hơn vào giá trị sổ sách hơn là giá trị thị trường.
- Hiệp định không thể đánh giá đầy đủ rủi ro và tác động của các công cụ tài chính mới và các kỹ thuật giảm thiểu rủi ro.
- Mức độ an toàn vốn dựa trên Basel I chỉ phụ thuộc vào rủi ro tín dụng, trong khi tất cả các rủi ro khác như rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động đều được loại trừ khỏi phân tích.
- Nó không phân biệt giữa các con nợ có xếp hạng và chất lượng tín dụng khác nhau trong khi đánh giá rủi ro tín dụng.
