Basel III là gì?
Basel III là một khuôn khổ quy định, một phần mở rộng trong Hiệp định Basel, được thiết kế và thống nhất bởi các thành viên của Ủy ban Basel về Giám sát ngân hàng nhằm tăng cường các yêu cầu về vốn của các ngân hàng và giảm thiểu rủi ro. Điều này được thực hiện bằng cách yêu cầu các ngân hàng dự trữ vốn nhiều hơn so với tài sản của họ, do đó sẽ làm giảm khả năng sử dụng đòn bẩy của các ngân hàng.
Giải trình
Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng được thành lập năm 1974 với mục đích đảm bảo sự ổn định tài chính bằng cách đưa ra các quy định nghiêm ngặt về hoạt động ngân hàng và tài chính. Ủy ban bao gồm các thống đốc từ các ngân hàng trung ương của mười quốc gia khác nhau - có trụ sở chính tại Basel, Thụy Sĩ.
Ban đầu ủy ban Basel bao gồm các thành viên G10. Sau đó vào năm 2009, nó mở rộng thành viên cho các tổ chức từ Brazil, Úc, Ấn Độ, Ả Rập Xê Út, Nga, Nhật Bản, Ý, Mexico, Argentina, Canada, Bỉ, Indonesia, Thụy Sĩ, Nam Phi, Vương quốc Anh và Hoa Kỳ, tất cả các hình thức.
Mục tiêu
Basel III đưa ra các cải cách nhằm giảm thiểu rủi ro trong hệ thống ngân hàng. Mục tiêu đằng sau hiệp định là giữ an ninh hơn như một khoản dự trữ trước khi huy động tiền. Nó nhằm mục đích tăng cường khuôn khổ pháp lý ngân hàng đã được quy định trong các hiệp định Basel trước đó. Nó nhấn mạnh việc cải thiện khả năng phục hồi của các ngân hàng bằng cách xem xét quản lý tài chính và rủi ro với kiểm tra căng thẳng trong các tình huống khắc nghiệt. Nó đảm bảo sự củng cố của các ngân hàng trong thời kỳ khủng hoảng thanh khoản và khó khăn tài chính.
Thực hiện
Basel III ra đời theo thỏa thuận của các thành viên BCBS vào tháng 11 năm 2010. Việc triển khai được lên kế hoạch từ năm 2013 nhưng bị kéo dài nhiều lần trong quá trình triển khai. Lịch trình đầu tiên dự kiến vào tháng 3 năm 2019 trong khi lịch trình thứ hai sẽ đến vào tháng 1 năm 2022.
Tại Hoa Kỳ, Basel III được cho là có thể áp dụng cho tất cả các tổ chức có tài sản trên 50 tỷ USD với sự khác biệt về yêu cầu tỷ lệ và tính toán. Năm 2013, Hội đồng Dự trữ Liên bang đã phê duyệt phiên bản Hoa Kỳ về tỷ lệ bao phủ thanh khoản của hiệp định Basel III. Hoa Kỳ cũng đã đề xuất phân loại tài sản lưu động theo ba mức với tỷ trọng rủi ro 0%, 20% và 50%, đặc biệt quan trọng đối với các ngân hàng và tổ chức tài chính quan trọng có hệ thống.
Trong bối cảnh châu Âu, việc áp đặt các yêu cầu về vốn, tỷ lệ đòn bẩy và yêu cầu thanh khoản theo lịch trình thay đổi theo thời gian.
Basel III Pillars
- Yêu cầu các ngân hàng duy trì mức dự trữ vốn tối thiểu cùng với một lớp đệm bổ sung trong vốn cổ phần phổ thông
- Căng thẳng kiểm tra hệ thống ngân hàng bằng cách thực hiện các yêu cầu về đòn bẩy
- Yêu cầu bổ sung vốn và thanh khoản cho các ngân hàng quan trọng một cách hệ thống.
Quy tắc Basel III
Đủ vốn
- Yêu cầu dự trữ vốn tăng lên 7%, bao gồm vốn đệm 2,5% so với tài sản có trọng số rủi ro (RWA). Luật bổ sung yêu cầu một bộ đệm phản chu kỳ từ 0% đến 2,5% RWA cho CET1
- Nó yêu cầu tài trợ vốn cổ phần phổ thông là 4,5% cho các tài sản có trọng số rủi ro. Trong Basel II, yêu cầu này là 2%
- Vốn cấp 1 tối thiểu tăng từ 4% trong Basel II lên 6% trong Basel III, bao gồm 4,5% CET1 và thêm 1,5% AT1 (Bổ sung cấp 1)
Tận dụng
- Các ngân hàng phải duy trì tỷ lệ đòn bẩy tài chính tối thiểu là 3%. Tức là Vốn cấp 1 phải chiếm ít nhất 3% trở lên trong tổng tài sản hợp nhất (bao gồm các khoản mục ngoài bảng cân đối kế toán)
Tính thanh khoản
- Các ngân hàng bắt buộc phải nắm giữ tài sản lưu động chất lượng cao để trang trải tổng dòng tiền trong vòng 30 ngày
- Yêu cầu về Tỷ lệ tài trợ ổn định ròng tăng lên trong khoảng thời gian một năm
Sự chỉ trích
- Các yêu cầu về dự trữ vốn sẽ làm giảm cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng khi các rào cản gia nhập tăng lên. Các nhà phê bình cho rằng các quy định nghiêm ngặt hơn sẽ bảo vệ ngành theo những cách bất lợi
- Các yêu cầu về đòn bẩy và an toàn vốn cũng sẽ tác động đến hiệu quả của các ngân hàng lớn hơn đã có mức tăng trưởng ổn định dựa trên tỷ suất lợi nhuận ổn định
- Phương pháp tính trọng số rủi ro cũng giống như trong Basel III để tính toán RWA như trong Basel II. Điều này có thể mang lại tầm quan trọng cho các cơ quan xếp hạng đánh giá tài sản dựa trên mức độ rủi ro. Các nhà phê bình cho rằng sự phụ thuộc vào các cơ quan xếp hạng như vậy là rắc rối ít nhất là sau cuộc khủng hoảng dưới chuẩn năm 2008
- Chỉ trích Basel III không chỉ giới hạn ở các nguyên tắc và quy định của nó mà còn là việc thực hiện
- Các nhà phê bình đã nhiều lần nhấn mạnh sự chậm trễ trong việc triển khai khuôn khổ
- Hiệp hội Ngân hàng Mỹ chỉ trích quy định nói rằng Basel III sẽ không chỉ tác động mà còn làm tê liệt các ngân hàng nhỏ hơn ở Hoa Kỳ
Sự va chạm
Các quy định nghiêm ngặt của Basel II chắc chắn sẽ tác động đến sự dễ dàng kinh doanh mà các ngân hàng trên toàn cầu được hưởng. Các yêu cầu thắt chặt về đệm vốn, đòn bẩy và thanh khoản sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận và tỷ suất lợi nhuận của các ngân hàng. Ví dụ, yêu cầu vốn cao hơn 7% được đưa ra trong Basel III sẽ làm giảm lợi nhuận của các ngân hàng ở một mức độ nào đó. Quy mô giải ngân khoản vay sẽ bị ảnh hưởng trực tiếp bởi yêu cầu dự trữ vốn.
Một nghiên cứu của OECD (Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế) năm 2011 cho thấy tác động của Basel III lên GDP sẽ từ -0,05% đến -0,015% hàng năm trong trung hạn. Một nghiên cứu khác cho thấy các ngân hàng đã phải tăng ước tính 15 điểm cơ bản trên chênh lệch cho vay để đáp ứng các yêu cầu của quy tắc dự trữ vốn.
Phần kết luận
Basel III được cho là một bước đi tốt trong việc củng cố môi trường ngân hàng sau cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008. Cuộc khủng hoảng cho thấy các ngân hàng lớn hơn đang nhắm đến việc mở rộng nhanh chóng mà không đưa ra trọng số phù hợp cho các khoản cho vay rủi ro hơn. Kết quả là nhu cầu bức thiết về một khuôn khổ chặt chẽ hơn có thể điều chỉnh đòn bẩy, thanh khoản và vùng đệm vốn trong ngành.
Nó được giới thiệu với các sửa đổi và sức mạnh của các nguyên tắc của Basel II. Khuôn khổ mới quy định mức độ an toàn vốn cao hơn đối với RWA, vùng đệm bảo toàn vốn và vùng đệm phản chu kỳ đối với RWA, do đó nhấn mạnh đến việc củng cố hệ thống ngân hàng quốc tế.
Tuy nhiên, nó có những điểm yếu nhất định làm cho ngành thiếu hiệu quả. Nó đã được chấp nhận rộng rãi và việc triển khai được thực hiện trên toàn cầu. Tuy nhiên, việc hài hòa hóa các quy định ngân hàng trên thế giới cũng có thể dẫn đến kết quả xấu đi vì một số quốc gia đã có khuôn khổ tốt hơn.
