Tài khoản chung là gì?
Tài khoản chung được gọi là tổng phí bảo hiểm nhận được từ các chủ hợp đồng dưới hình thức đầu tư tập thể, không chỉ được sử dụng để trang trải chi phí hoạt động của công ty mà còn để thanh toán các yêu cầu và quyền lợi bảo hiểm khác nhau.
Làm thế nào nó hoạt động?
Nó bắt đầu khi chủ hợp đồng mua một hợp đồng bảo hiểm từ công ty bảo hiểm. Sau đó, phí bảo hiểm mà công ty bảo hiểm nhận được được sử dụng theo cách sau:
- Chi phí hàng ngày nói lên chi phí hành chính.
- Lập quỹ dự phòng để đáp ứng các yêu cầu bất ngờ và không chắc chắn.
- Đầu tư vào các tài sản khác nhau để phù hợp với lợi nhuận và rủi ro.
Tất cả các khiếu nại, chúng được hỗ trợ bằng tài sản cá nhân / riêng biệt, được giải quyết thông qua tài khoản chung. Nếu các khiếu nại phát sinh từ tài khoản cá nhân hoặc tài khoản riêng không đủ, thì phần còn lại sẽ được thanh toán qua tài khoản chung.
Ví dụ về tài khoản chung
Người được bảo hiểm nhận bảo hiểm xe máy từ công ty bảo hiểm trong thời hạn 5 năm với mức phí quy định theo định mức quy định. Sau một năm, chiếc xe của anh ấy bị hỏng và anh ấy yêu cầu công ty bồi thường thiệt hại.
Công ty đã sử dụng dịch vụ Luật sư và Người khảo sát để đánh giá yêu cầu của người khiếu nại và thưởng cho yêu cầu sau khi nhận được báo cáo đánh giá từ những người khảo sát.
Yêu cầu bồi thường đã được thanh toán từ phí bảo hiểm nhận được từ một số người được bảo hiểm trong thời gian này. Quỹ tích lũy được gọi là tài khoản chung và được sử dụng để giải quyết các yêu cầu không riêng biệt.
Chiến lược đầu tư
Các công ty bảo hiểm tuân theo một trong hai phương pháp đầu tư vào số dư quỹ chung của họ:
- Quản lý các quỹ nội bộ thông qua việc thành lập một bộ phận riêng biệt để xử lý rủi ro, lợi tức, cổ tức, v.v. của các quỹ đã đầu tư.
- Gia công các chức năng cho một nhà cung cấp bên ngoài, người sẽ tính phí quản lý của mình và sẽ quản lý tiền.
Nhiều công ty thích cái thứ hai hơn, do cạnh tranh gay gắt hơn. Các doanh nghiệp cảm thấy rằng họ nên tập trung sự chú ý vào các hoạt động cốt lõi của mình và thuê ngoài các chức năng không cốt lõi cho bên thứ ba, dẫn đến việc đáp ứng các trách nhiệm của các chủ hợp đồng khi và khi họ tích lũy.
Các công ty cũng tìm kiếm khẩu vị rủi ro của họ vì các khiếu nại của các chủ hợp đồng có thể phát sinh bất cứ lúc nào, do đó, các công ty cần đảm bảo rằng khả năng thanh khoản của họ là của họ. Họ thích đầu tư quỹ tài khoản chung của mình vào nợ hoặc chứng khoán có thu nhập cố định so với cổ phiếu của các công ty.
Nợ sẽ đảm bảo dòng tiền đều đặn và sẽ ít rủi ro hơn so với đầu tư vào quyền sở hữu của các công ty.
Tài khoản chung so với Tài khoản riêng
| Nền tảng | Tài khoản chung | Tài khoản riêng biệt | ||
| Định nghĩa | Đây là một tài khoản mà tiền của công ty bảo hiểm được sử dụng để thanh toán các chi phí hàng ngày và không được quy cho bất kỳ yêu cầu cụ thể hoặc chủ hợp đồng bảo hiểm nào. | Nó là một tài khoản được giữ riêng biệt với tổng tài sản và được sử dụng cho mục đích mà nó đã được tạo ra. | ||
| Niên kim | Ở đây, quỹ được đầu tư cho niên kim cố định. | Ở đây, các quỹ được đầu tư cho niên kim biến đổi. | ||
| Tham gia vào rủi ro | Rủi ro ít hơn, vì đầu tư vào chứng khoán có thu nhập cố định. | Rủi ro cao hơn, vì đầu tư vào những chứng khoán có xu hướng mang lại lợi nhuận thay đổi. | ||
| Cổ phần chủ nợ | Quỹ được quyền yêu cầu đầu tiên của các chủ nợ. | Quỹ không được quyền yêu cầu các chủ nợ đầu tiên vì nó không thể được sử dụng làm tài sản thế chấp. | ||
| Trở về | Nó cung cấp cho bạn sự chắc chắn về lợi nhuận vì quỹ được đầu tư chủ yếu vào chứng khoán thu nhập cố định của công ty. | Sự không chắc chắn càng nhiều hơn khi quỹ đầu tư vào thị trường chứng khoán. | ||
| Mất / Lãi của thị trường chứng khoán | Nó không bị ảnh hưởng bởi sự thăng trầm của thị trường chứng khoán. | Nó bị ảnh hưởng bởi sự thăng trầm của thị trường chứng khoán. |
Phần kết luận
Trừ khi có yêu cầu luật định hoặc nhiệm vụ cụ thể được bảo hiểm, phí bảo hiểm nhận được từ các chủ hợp đồng được gộp vào một quỹ chung, được áp dụng dựa trên chi phí họp hàng ngày và được đầu tư vào quỹ thu nhập cố định. Công ty cần duy trì tính thanh khoản tốt đối với các quỹ chung vì yêu cầu bồi thường có thể phát sinh bất cứ lúc nào, không giống như các tài khoản riêng biệt, nơi có sự chắc chắn về thời hạn của khoản nợ phải trả.
