Định nghĩa Chấp nhận của Banker
Sự chấp nhận của Banker là một công cụ tài chính được ngân hàng (thay vì chủ tài khoản) đảm bảo cho các khoản thanh toán vào một ngày trong tương lai. Nó chỉ đơn giản có nghĩa là ngân hàng đã chấp nhận trách nhiệm thanh toán cho bên thứ ba trong trường hợp các chủ tài khoản vỡ nợ. Nó thường được sử dụng trong thương mại xuyên biên giới để đảm bảo các nhà xuất khẩu chống lại rủi ro vỡ nợ của đối tác.
Sự chấp nhận của Banker hoạt động như thế nào?
Một nhà nhập khẩu tham gia giao dịch với nhà xuất khẩu từ một quốc gia khác. Nhà xuất khẩu sẵn sàng cung cấp toàn bộ số lượng cho đến cảng của nước nhập khẩu. Tuy nhiên, nhà xuất khẩu cần có sự đảm bảo về việc thanh toán. Mặt khác, nhà nhập khẩu nghi ngờ liệu nhà xuất khẩu có cung cấp hàng hoá với số lượng chính xác và chất lượng thích hợp hay không sau khi đã thanh toán đầy đủ cho nhà xuất khẩu.
Do đó cả hai bên đều có một số rủi ro liên quan đến giao dịch. Đây là nơi mà sự chấp nhận của ngân hàng có hiệu lực.
Ngân hàng của nhà nhập khẩu cung cấp sự đảm bảo thông qua việc chấp nhận của ngân hàng đối với nhà xuất khẩu. Nhà xuất khẩu được đảm bảo một cách hợp lý về khoản thanh toán do ngân hàng bảo lãnh. Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho giao thương giữa các bên. Trong trường hợp có bất kỳ quan ngại nào về chất lượng và / hoặc số lượng của hàng hoá, nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu có thể quyết định phù hợp.
Điều này cũng cung cấp hỗ trợ tài chính cho các nhà nhập khẩu. Nếu mọi thứ suôn sẻ, nhân viên ngân hàng sẽ xóa khoản thanh toán vào ngày đến hạn được quy định trên sự chấp nhận của ngân hàng. Đối với một dịch vụ như vậy, nhân viên ngân hàng tài chính sẽ tính hoa hồng cho chủ tài khoản.
Thí dụ
Giả sử, một Công ty Hoa Kỳ muốn mua 1000 chiếc điện thoại di động với giá tích lũy là 1 triệu USD từ một công ty Đức. Các chủ ngân hàng Hoa Kỳ cấp Giấy chấp nhận của chủ ngân hàng cho công ty của Đức trong thời hạn tín dụng là 40 ngày. Sau khi nhà xuất khẩu gửi hàng di động, nó sẽ cung cấp bằng chứng (tức là chứng từ) cho Ngân hàng Hoa Kỳ và nhận được sự chấp nhận của ngân hàng.
Giờ đây, công ty của Đức có quyền chọn giữ hóa đơn cho đến khi đáo hạn hoặc chiết khấu ngay hôm nay thông qua Ngân hàng Đức. Thông qua chiết khấu, nó nhận được số tiền hôm nay với mức cắt giảm là 6.235%, tức là nó nhận được 937.650 đô la. Đây được gọi là chiết khấu của hóa đơn.
Giờ đây, ông chủ ngân hàng Đức có thêm các lựa chọn hoặc giữ đến ngày đáo hạn để nhận 1 triệu đô la hoặc chiết khấu thêm cho một bên khác. Điều này tiếp tục cho đến khi sự chấp nhận của ngân hàng được giữ cho đến khi đáo hạn. Người giữ cuối cùng nhận được mệnh giá.
Đặc tính
- Sự chấp nhận của ngân hàng được đưa ra chống lại mức độ tín nhiệm của bên đó. Chủ ngân hàng nhận được một khoản hoa hồng cho việc tạo điều kiện cho giao dịch như vậy, và do đó lợi nhuận của ngân hàng có liên quan đến việc thực hiện thành công hợp đồng.
- Sự chấp nhận của ngân hàng chỉ dành cho những khách hàng có lịch sử tín dụng tốt. Những khách hàng như vậy thường là các tổ chức doanh nghiệp có lịch sử tín dụng tốt. Mức độ tín nhiệm như vậy cũng liên quan đến việc đầu tư vào trái phiếu.
- Một đặc điểm khác là tính thị trường của nó. Nó là một công cụ nợ ngắn hạn có thể được mua bán trên thị trường, tức là một công cụ đó có thể được bán trên thị trường. Trong trường hợp đó, trách nhiệm thanh toán khoản nợ được chuyển hoàn toàn cho một bên thứ ba. Việc chuyển nhượng như vậy chỉ khả thi do thực hành đạo đức và các quy tắc đánh giá tín dụng nghiêm ngặt mà đơn vị tuân theo.
- Sự chấp nhận của Banker được biết đến với việc chuyển đổi dễ dàng từ công cụ sang tiền thật. Nó được cho là có tính thanh khoản cao hơn vì số tiền được chuyển từ tài khoản của chủ ngân hàng sang tài khoản ghi nợ tại thời điểm tạo ra công cụ. Như vậy, có sự xác nhận về tính thanh khoản với rủi ro thấp hơn.
Đạt được sự chấp nhận của Banker
- Một thực thể kinh doanh muốn tham gia vào một giao dịch có giá trị cao sẽ tiếp cận với chủ ngân hàng mà họ có tài khoản. Nó cần cung cấp thông tin chi tiết về giao dịch được thực hiện và số tiền tín dụng cần thiết.
- Nhân viên ngân hàng sẽ đánh giá khả năng tín dụng của chủ tài khoản trên nhiều cơ sở và đặc biệt là lịch sử tín dụng của chủ tài khoản. Nếu nó hài lòng về mọi mặt, nó sẽ thay mặt chủ tài khoản nhận trách nhiệm.
- Chủ tài khoản cần chứng minh có đủ tiền vào ngày thực hiện và phải thanh toán các khoản phí cho ngân hàng.
Tỷ lệ chấp nhận của ngân hàng và khả năng thị trường
Do việc ngân hàng chấp nhận trách nhiệm thanh toán khoản nợ được ngân hàng bảo lãnh, công cụ này được các nhà đầu tư trên thị trường coi là khoản đầu tư an toàn. Do đó, một công cụ như vậy có thể được giao dịch với mức chiết khấu. Chiết khấu so với mệnh giá không là gì khác ngoài lãi suất tính theo chênh lệch danh nghĩa trên tín phiếu kho bạc Hoa Kỳ.
Ví dụ: giả sử chủ ngân hàng có trách nhiệm chấp nhận là $ 150000 để giao dịch được thực hiện. Người nắm giữ (tức là nhà xuất khẩu) được cung cấp sự đảm bảo như vậy, có thể bán công cụ đó trên thị trường thứ cấp với giá $ 145000. Bằng cách này, trách nhiệm pháp lý của các chủ ngân hàng không thay đổi. Việc giao dịch như vậy trên thị trường thứ cấp chứng tỏ tính thị trường của công cụ.
Những lợi ích
- Chủ tài khoản (tức là người nhập khẩu) không cần phải trả trước số tiền bảo đảm đã được cung cấp. Số tiền nợ chỉ được ghi nợ vào ngày đến hạn thanh toán.
- Sự chấp nhận của Banker tạo điều kiện thuận lợi cho giao dịch giữa hai bên không xác định. Điều này giúp xây dựng lòng tin giữa các chủ thể kinh doanh.
- Nhà xuất khẩu yên tâm về việc thanh toán của mình và nhà nhập khẩu yên tâm về việc nhận hàng đúng hạn.
- Nhà xuất khẩu không cần lo lắng về việc vỡ nợ vì một tổ chức tài chính của một quốc gia đảm bảo việc thanh toán.
- Nó cung cấp một khoản bảo vệ bổ sung cho giao dịch với số tiền danh nghĩa mà chủ ngân hàng tính phí.
- Đảm bảo trong thanh toán thúc đẩy hoạt động kinh doanh.
Rủi ro
- Rủi ro chính của chủ tài chính ngân hàng là chủ tài khoản không có khả năng thanh toán. Chủ ngân hàng đã chấp nhận rủi ro vỡ nợ. Ngân hàng sẽ phải thực hiện việc thanh toán ngay cả khi chủ tài khoản không duy trì đủ tiền vào ngày thanh toán. Đây là lý do tại sao tất cả các ngân hàng không phát hành chấp nhận của ngân hàng.
- Để phòng ngừa rủi ro, chủ ngân hàng có thể yêu cầu nhà nhập khẩu cung cấp tài sản đảm bảo thế chấp dưới danh nghĩa ngân hàng.
- Ngay cả khi chủ ngân hàng đã thực hiện kiểm tra cơ bản, ngân hàng vẫn phải đối mặt với rủi ro thanh khoản từ nhà nhập khẩu.
