Sổ giao dịch là gì?
Sổ giao dịch là loại sổ do ngân hàng, tổ chức tài chính hoặc ngân hàng môi giới chứng khoán lưu giữ để ghi lại các giao dịch của khách hàng đã tạo cơ hội cho họ làm môi giới hoặc người trung gian giao dịch chứng khoán. Cuốn sách này giúp các nhà quản lý danh mục đầu tư trong việc tính toán phí môi giới hoặc phí hoặc tỷ lệ lợi nhuận của họ theo quyết định giữa khách hàng và người quản lý danh mục đầu tư.
Giải trình
Đối với mỗi khách hàng, các sổ giao dịch riêng biệt phải được quản lý danh mục đầu tư duy trì để giúp họ tuân thủ các quy định khác nhau và duy trì hồ sơ minh bạch cho mỗi khách hàng. Nó cũng giúp giải quyết bất kỳ vấn đề nào nếu nó phát sinh và làm cho các tài khoản và hiểu đơn giản hơn. Những sổ sách này được duy trì để ghi lại các giao dịch để không xảy ra bất kỳ vấn đề hoặc nhầm lẫn nào trong tương lai giữa khách hàng và người quản lý danh mục đầu tư.
Ví dụ về Sổ giao dịch
Ngân hàng ABC duy trì các tài khoản D-mat của khách hàng hoặc nhà đầu tư. Ông A thường xuyên kinh doanh nhiều loại chứng khoán. Chi tiết về các loại chứng khoán mà Ông A đã xử lý như sau:
Chuẩn bị sổ này để ngân hàng bảo quản, đồng thời nêu rõ nó hữu ích như thế nào đối với anh A?
Giải pháp:
Sổ giao dịch của ông A như sau:
Sổ giao dịch hữu ích cho Ông A theo những cách sau:
- Nó giúp xem hồ sơ của các giao dịch được thực hiện bởi ông A.
- A có thể truy cập hồ sơ giao dịch bất kỳ lúc nào.
- Cuốn sổ này giúp Ông A xem lãi lỗ của các giao dịch đã thực hiện.
- Nó cũng giúp lập kế hoạch.
Tác dụng của Sổ giao dịch
- Với sự trợ giúp của cuốn sách này, trách nhiệm và nghĩa vụ của khách hàng và nhà đầu tư có thể được khắc phục vì khách hàng có thể xác minh giao dịch mà anh ta đã thực hiện, và ngân hàng lưu giữ hồ sơ và xác minh xem khoản thanh toán được ghi có hay ghi nợ tùy từng trường hợp. vào tài khoản của sàn giao dịch.
- Chúng cũng giúp xác minh mục đích giao dịch của khách hàng. Nếu mục đích là bất hợp pháp, người quản lý danh mục đầu tư có thể cảnh báo khách hàng và theo đó báo cáo với cơ quan chức năng.
- Với cuốn sách này, trách nhiệm duy trì hồ sơ được chuyển từ một nhà đầu tư sang các nhà quản lý danh mục đầu tư.
- Các sổ giao dịch có thể được sử dụng làm bằng chứng pháp lý trước tòa án pháp luật, và nó được coi là tài liệu pháp lý có thời hạn và được công nhận.
- Nó cũng được công nhận là một sổ kế toán chứa tất cả các hồ sơ tài chính của các nhà quản lý danh mục đầu tư.
- Gánh nặng của các nhà đầu tư được giảm bớt vì họ không phải duy trì mọi hồ sơ giao dịch. Vì hồ sơ được lưu giữ bởi những người quản lý Danh mục đầu tư, người cũng giúp tính toán nghĩa vụ thuế.
- Các giao dịch trong quá khứ có thể được truy cập trong một khoảng thời gian ngắn, điều này giúp cả nhà quản lý danh mục đầu tư và nhà đầu tư tiến hành giao dịch suôn sẻ.
Ưu điểm
- Sổ giao dịch giúp lập kế hoạch giao dịch để thu được lợi nhuận tối đa và ngăn ngừa những tổn thất không đáng có.
- Sổ này giúp theo dõi và xem hồ sơ các giao dịch.
- Nó được chấp nhận như là bằng chứng hợp pháp trước tòa án luật và được coi là một văn bản pháp lý.
- Nó giúp giảm thiểu rủi ro bằng cách ấn định trách nhiệm duy trì hồ sơ và theo dõi hồ sơ.
- Với sự trợ giúp của những cuốn sách này, gian lận có thể dễ dàng được xác định và ngăn chặn bằng cách báo cáo với các cơ quan hữu quan.
- Mỗi giao dịch được thực hiện bởi khách hàng được duy trì thông qua sổ này.
- Với sự trợ giúp của cuốn sách này, việc tính toán môi giới trở nên dễ dàng bởi các nhà quản lý danh mục đầu tư.
- Chúng cũng có thể được ghi dưới dạng sổ cái kế toán trong sổ kế toán.
- Người quản lý danh mục đầu tư chịu trách nhiệm duy trì toàn bộ sổ giao dịch của các tổ chức của họ cũng như một sổ riêng cho khách hàng của họ, giúp họ duy trì hồ sơ minh bạch và tốt hơn.
- Với sự trợ giúp của cuốn sách này, bạn có thể xem các hoạt động trong quá khứ một cách dễ dàng.
- Nó là một tập hợp của một số công cụ tài chính giúp thực hiện suôn sẻ hoạt động kinh doanh của các nhà quản lý danh mục đầu tư.
- Sổ sách kinh doanh giúp nhà đầu tư lập kế hoạch đầu tư và sử dụng hiệu quả các nguồn lực và đầu tư.
Phần kết luận
Sổ giao dịch là loại sổ được các nhà quản lý danh mục đầu tư duy trì để lưu giữ hồ sơ về các giao dịch được thực hiện bởi nó cũng như khách hàng. Hai sổ giao dịch sẽ được chuẩn bị bởi các nhà quản lý danh mục đầu tư; một là sổ tổng hợp chứa tất cả các bản ghi của tất cả các giao dịch do người quản lý danh mục đầu tư nhập vào, và sổ kia là sổ riêng cho từng khách hàng. Nó là một tài liệu pháp lý và sổ cái kế toán cũng có thể được xuất trình như một bằng chứng và có thể được chấp nhận một cách hợp lệ. Với sự trợ giúp của cuốn sách này, gian lận có thể được phát hiện từ bản chất của các giao dịch và nó có thể được ngăn chặn. Những cuốn sách này cũng giúp lập kế hoạch tài chính và sử dụng tối ưu các nguồn lực.
