Bù đắp ý nghĩa thế chấp
Thế chấp bù đắp có thể được định nghĩa là loại thế chấp trong đó tài khoản tiết kiệm của người đó được liên kết với tài sản thế chấp của nó, do đó bù đắp số dư giữa các tài khoản và thỏa thuận này giúp người đó giảm tiền trả lãi do lãi suất phải trả. khoản thế chấp cao hơn đáng kể khi so sánh với lãi suất nhận được trên tài khoản tiết kiệm, do đó mang lại lợi ích ròng cho người đi vay.
Giải trình
- Nếu bất kỳ người nào nhận thế chấp từ một tổ chức tài chính và họ có một tài khoản tiết kiệm trong cùng một tổ chức tài chính thì cả hai có thể được liên kết với nhau. Loại thế chấp này được phép ở nhiều quốc gia tùy thuộc vào luật thuế của quốc gia tương ứng.
- Sự sắp xếp này giúp người vay tiết kiệm lãi suất trên số tiền có sẵn trong tài khoản tiết kiệm của mình. Một trong những lợi ích chính là người đó vẫn có khả năng tiết kiệm, từ đó anh ta có thể tiêu tiền bất cứ khi nào cần thiết.
Đặc điểm của thế chấp bù đắp
Các tính năng như sau:
- Khái niệm này khác với thế chấp thông thường, như trong trường hợp thế chấp bù trừ, tài khoản tiết kiệm hoặc tài khoản vãng lai được liên kết với thế chấp và số dư tiết kiệm được duy trì có thể bù đắp số dư.
- Với sự sắp xếp này, số tiền gốc thế chấp mà người vay phải trả lãi suất sẽ được giảm bớt theo số dư có trong tài khoản ngân hàng được liên kết.
- Khái niệm này rất phù hợp cho những người có số tiền gửi vừa phải hoặc lớn vì nó giúp tiết kiệm lãi suất của họ.
Làm thế nào nó hoạt động?
- Để người đó liên kết khoản thế chấp của mình với khoản tiết kiệm của mình. Tổ chức tài chính cung cấp một khoản thế chấp như vậy sẽ bù trừ số tổng số dư hiện có trong tài khoản tiết kiệm hoặc tài khoản vãng lai được liên kết của người đó với số tiền mà tổ chức đó nợ trong khoản thế chấp hàng tháng.
- Sau khi bù trừ này, tiền lãi được tính trên số dư giảm dần. Điều này giúp giảm số tiền lãi ròng phải trả vì số tiền lãi phải trả cho khoản thế chấp về cơ bản cao hơn đáng kể khi so sánh với tỷ lệ lãi suất phải thu trên tài khoản tiết kiệm. Vì vậy, cho đến khi các tài khoản được liên kết, một người sẽ không kiếm được lãi suất trong tài khoản tiết kiệm hoặc tài khoản vãng lai.
Ví dụ về thế chấp bù đắp
Ví dụ: Jack có một tài khoản tiết kiệm tại tổ chức tài chính ABC với số dư là 20.000 đô la, trong số đó hiện đã được rút tiền trong tháng trước. Lãi suất trên tài khoản tiết kiệm là 2% một năm. Ngoài ra, Jack có một khoản thế chấp bù trừ với số tiền gốc là 220.000 đô la và lãi suất 5% mỗi năm.
Trong trường hợp này, lãi ròng mà Jack phải trả sẽ được tính trên số tiền thu được bằng cách trừ số dư tiết kiệm từ số dư thế chấp.
- Tiền lãi phải trả = ($ 220,000 - $ 20,000) * 5%
- Tiền lãi phải trả = 200.000 USD * 5%
- Tiền lãi phải trả = $ 2,19,000
Giá
Các mức lãi suất này thường cao hơn so với lãi suất thế chấp truyền thống. Giống như trong trường hợp thế chấp tiêu chuẩn, trong trường hợp thế chấp bù trừ, cả lãi suất cố định và biến đổi tiêu chuẩn đều có sẵn trong trường hợp lãi suất cũ là cố định trong trường hợp lãi suất sau thay đổi.
Thế chấp bù đắp có hiệu quả về thuế không?
Lãi tài khoản tiết kiệm phải chịu thuế nếu tiền lãi thu được nhiều hơn một số tiền nhất định, nhưng trong trường hợp vay thế chấp bù trừ, khoản tiền được bù trừ bằng khoản vay cầm cố không bị đánh thuế, do đó, nó hiệu quả hơn về thuế so với tài khoản tiết kiệm thông thường. Điều này có lợi nhất cho những người nộp thuế cao hơn vì tài khoản tiết kiệm của họ sẽ không phải trả lãi, và họ không phải kê khai thu nhập từ tiền lãi là thu nhập chịu thuế. Trong thế chấp bù trừ, người ta cũng có thể liên kết các tài khoản tiết kiệm của gia đình mình, do đó lợi ích về thuế sẽ phát sinh cho (những) người có (các) tài khoản được liên kết.
Tầm quan trọng và sử dụng
- Tiết kiệm Lãi suất Thế chấp: Loại thế chấp này được sử dụng để bù trừ trách nhiệm cho khoản vay bằng số tiền trong tài khoản ngân hàng tiết kiệm và số tiền trong tài khoản ngân hàng tiết kiệm đó sẽ được trích trước tiền gốc của khoản vay và tiền lãi sẽ được tính trên số dư do đó nó mang lại lợi ích của việc tiết kiệm thuế đối với lãi suất trên tài khoản tiết kiệm và lợi ích từ lãi suất cho khoản vay thế chấp.
- Cho phép Rút và Gửi tiền từ Tài khoản Tiết kiệm: Ở đây, số dư tài khoản Tiết kiệm được sử dụng để bù đắp khoản vay, và lợi ích quan trọng là tài khoản tiết kiệm không bị phong tỏa tiền gửi và rút tiền nên người vay có thể rút hoặc gửi số tiền vào ngân hàng tiết kiệm tài khoản.
- Hỗ trợ hoàn trả nhanh hơn khoản vay thế chấp.
- Nó có thể được sử dụng để hoàn trả bất kỳ loại khoản vay nào.
- Các tài khoản này có thể phù hợp với mọi đối tượng nộp thuế.
- Với các tài khoản bù đắp, dư nợ cho vay giảm nhanh hơn.
Ưu điểm
- Tiết kiệm trong thuế: Với tài khoản thế chấp bù đắp, chi phí thuế có thể được giảm bớt vì không phải trả lãi cho tài khoản tiết kiệm và cuối cùng, thuế đánh vào lãi tài khoản tiết kiệm có thể được tiết kiệm.
- Trả nợ nhanh khoản vay: Vì tài khoản cầm cố liên kết tài khoản tiết kiệm với tài khoản cho vay, nó bù đắp số dư trong tài khoản tiết kiệm với tài khoản vay và số tiền đó trong tài khoản tiết kiệm trước tiên sẽ được sử dụng cho khoản nợ gốc; do đó khoản vay có thể được hoàn trả nhanh chóng.
- Có lợi cho người nộp thuế lớn: Tài khoản này rất hữu ích cho người nộp thuế lớn vì nó mang lại lợi ích về thuế từ lãi suất tiết kiệm tài khoản ngân hàng.
- Không Hạn Chế Đối Với Tài Khoản Ngân Hàng Tiết Kiệm: Họ không khóa tài khoản tiết kiệm. Nó cho phép người vay gửi hoặc rút tiền từ tài khoản tiết kiệm cùng với việc sử dụng để bù đắp khoản vay.
Nhược điểm
- Chi phí cao hơn: trong tài khoản bù đắp lãi suất và phí của ngân hàng cao hơn so với tài khoản cho vay thông thường.
- Thu nhập từ lãi mất mát: vì tài khoản bù đắp được sử dụng để trích lập số tiền trong tài khoản tiết kiệm với tài khoản cầm cố, dẫn đến không có lãi suất cho số tiền thừa; do đó mất thu nhập trong ngắn hạn.
- Tiền trả hàng tháng và lãi suất có thể tăng lên nếu rút từ tài khoản tiết kiệm bù đắp.
- Không phải tất cả người cho vay đều cung cấp lợi ích từ một tài khoản như vậy; do đó sự lựa chọn bị hạn chế và điều này mang lại nhiều lợi ích hơn cho người cho vay, những người cung cấp lợi ích bù đắp và họ có thể đặt ra các điều khoản và điều kiện có lợi cho họ.
Phần kết luận
Thế chấp bù trừ được sử dụng để bù đắp số dư trong tài khoản cho vay với số tiền trong ngân hàng tiết kiệm; do đó khoản vay có thể được hoàn trả nhanh chóng, nhưng đồng thời người cho vay tính lãi suất cao hơn vì không phải tất cả người cho vay đều cung cấp lợi ích bù đắp. Nó hữu ích cho những người nộp thuế lớn và nó mang lại lợi ích về thuế từ tiền lãi trên tài khoản tiết kiệm.
