Máy tính phân phối tối thiểu bắt buộc - Ước tính số tiền tối thiểu

Giới thiệu về Máy tính Phân phối Tối thiểu Bắt buộc

Dưới đây là công thức và các bước để tính Phân phối Tối thiểu Bắt buộc:

Trong đó,

• B là Số dư tài khoản được giữ tại ngày báo cáo cuối cùng.
• F là hệ số được sử dụng theo hệ số tuổi thọ do cơ quan có thẩm quyền xác định.

Phân phối tối thiểu bắt buộc được sử dụng để tính toán số tiền cho nhiều loại kế hoạch nghỉ hưu, trong đó một người đạt đến độ tuổi xác định và sẽ đủ điều kiện để rút một số tiền tối thiểu dựa trên yếu tố một lần nữa phụ thuộc vào độ tuổi, và yếu tố đó là còn được gọi là tuổi thọ.

Ở đây, chúng ta sẽ thảo luận về việc tính toán theo các biểu mẫu IRS. Dưới đây là hệ số tuổi thọ mà chúng tôi sẽ sử dụng trong các ví dụ của mình.

RMD áp dụng cho nhiều kế hoạch hưu trí khác nhau như IRA truyền thống, SIMPLE IRA, 401 (k) và 403 (b), v.v.

Làm thế nào để tính toán bằng cách sử dụng máy tính phân phối tối thiểu bắt buộc?

Người ta cần làm theo các bước dưới đây để tính số lượng Phân phối Tối thiểu Bắt buộc.

Bước # 1 - Người ta cần xác định tuổi trên bảng IRS, được đưa ra ở trên (bảng tuổi thọ thống nhất).

Bước # 2 - Thứ hai, tìm ra yếu tố tuổi thọ tương ứng với độ tuổi được đề cập.

Bước # 3 - Tìm ra số dư tài khoản hưu trí tính đến cuối năm báo cáo cuối cùng, chủ yếu là ngày 31 ^tháng 12 trong các kế hoạch IRS.

Bước # 4 - Bây giờ chia con số thu được ở bước 4 cho hệ số tuổi thọ đã được xác định ở bước 2.

Bước # 5 - Con số kết quả trong bước 4 sẽ là số tiền tối thiểu được rút từ tài khoản IRS và là số tiền phân phối tối thiểu bắt buộc.

Ví dụ 1

Anh X, người đang sống hạnh phúc ở thành phố Newark. Ông đã làm việc khoảng 60 năm trong một công ty đa quốc gia và sắp nghỉ hưu. Anh ấy đã đóng góp vào tài khoản IRA trong 30 năm qua. Hàng năm, anh ấy đã gửi khoảng 3.000 đô la vào tài khoản và anh ấy cũng kiếm được tiền lãi lên đến 90.000 đô la cho đến nay.

Ông X cảm thấy rằng khi ông 72 tuổi, ông muốn rút một số tiền nhất định để lo chi tiêu tài chính, khoản này sẽ đến hạn trong độ tuổi đó. Nhưng anh ta không chắc chắn về các quy tắc và quy định cũng như ảnh hưởng của thuế và không biết phải làm gì để rút tiền từ tài khoản đó; và do đó, anh ta tiếp cận với ông Y, một cố vấn về thuế và pháp lý, và ông ấy giúp ông tính toán số tiền tối thiểu có thể rút từ kế hoạch đó.

Dựa trên thông tin đã cho, bạn được yêu cầu tính toán phân phối tối thiểu cần thiết.

Giải pháp:

Anh X muốn rút số tiền từ tài khoản IRA, nhưng trước đó, chúng ta cần tính toán số dư tài khoản mà anh đang có trong tài khoản đó.

Anh ta đã gửi 3.000 đô la mỗi năm cho đến khi 60 tuổi, tức là 3.000 đô la x 60, tức là 180.000 đô la, và tiền lãi kiếm được trong tài khoản đó là 90.000 đô la. Do đó, tổng số dư trong tài khoản đó sẽ là $ 180,000 + $ 90,000 tương đương với $ 270,000.

Bây giờ tuổi ông X muốn rút số tiền là 72.

Bây giờ chúng ta sẽ xác định hệ số tuổi thọ dựa trên tuổi là 72 và từ bảng IRS thảo luận ở trên, hệ số áp dụng là 25,6

Bây giờ, chúng ta có thể sử dụng công thức dưới đây.

• = $ 270,000 / 25,6
• = 10.546,88 đô la

Do đó, ông X sẽ có thể rút được 10.546,88 đô la ở tuổi 72.

Ví dụ số 2

Ông và bà Singh, cả hai đều đã 77 tuổi, đã sống ở các bang trong khoảng 25 năm trong khi họ di cư từ Ấn Độ. Họ đã lên kế hoạch cho việc nghỉ hưu của mình, và một trong số đó là khoản tiền đặt cọc trong kế hoạch IRA nơi cả hai đều đã đóng góp. Ông và bà Singh sẽ được yêu cầu rút 15.000 đô la khi cả hai đều đạt 78 tuổi vì phí giáo dục của con gái họ đến hạn.

Kế hoạch IRA, tính đến tháng 12 năm ngoái, có 250.567,89 đô la trong đó. Dựa trên thông tin đã cho, bạn được yêu cầu tính toán số tiền phân phối tối thiểu có thể được rút và xác định xem nó có đáp ứng yêu cầu tài trợ của họ hay không.

Giải pháp:

Chúng tôi được cung cấp số dư tài khoản là $ 250.567,89

Bây giờ gia đình xin rút một số tiền nhất định ở tuổi 78.

Bây giờ chúng ta sẽ xác định hệ số tuổi thọ, dựa trên tuổi là 78, và từ bảng IRS thảo luận ở trên, hệ số áp dụng là 20,30

Bây giờ, chúng ta có thể sử dụng công thức dưới đây để tính toán Phân phối tối thiểu bắt buộc

• = $ 250.567,89 / 20,3
• = $ 12.343,25

Do đó, gia đình sẽ có thể rút 12.343,25 đô la ở tuổi 78, và sẽ thiếu hụt 15.000 đô la - 12.343,25 đô la, tức là 2.656,75 đô la.

Phần kết luận

Máy tính này, như đã thảo luận, có thể được sử dụng để tính toán số tiền phân phối tối thiểu cần thiết cho mỗi quy tắc và quy định được xác định bởi các cơ quan có thẩm quyền cho các kế hoạch IRA. Đây chỉ là một ví dụ đơn giản về tính toán số tiền; Có nhiều tình huống khác nhau trong đó người thụ hưởng có liên quan, chẳng hạn như vợ / chồng, và nhiều phức tạp hơn có liên quan, có thể được thảo luận ở phần sau.