Kiểm tra Mô hình Tài chính - Câu hỏi & Trả lời
Chúng tôi đã tổng hợp danh sách 20 câu hỏi thường gặp hàng đầu trong mô hình tài chính mà bạn phải biết nếu bạn đang lập kế hoạch cho sự nghiệp trong lĩnh vực này. Bài kiểm tra này sẽ giúp bạn có được sự hiểu biết cơ bản về mô hình tài chính là gì và bạn cũng có thể sử dụng sự hiểu biết này để thể hiện bản thân trong các cuộc phỏng vấn.
Vui lòng xem một số câu hỏi kiểm tra cùng với câu trả lời của chúng có thể giúp bạn hiểu sâu hơn về mô hình tài chính.
Câu hỏi số 1 - Bạn có ý nghĩa gì khi lập mô hình tài chính?
Trả lời: Lập mô hình tài chính có nghĩa là xây dựng các công cụ dựa trên bảng tính Excel để giúp doanh nghiệp dự báo hiệu suất trong tương lai cũng như thu nhập dựa trên các lý thuyết dự báo cụ thể. Điều này cho phép ban lãnh đạo đưa ra các quyết định tài chính quan trọng cho công ty.
Câu hỏi # 2 - Các bước liên quan đến mô hình tài chính là gì?
Trả lời: Bạn có thể làm theo các bước dưới đây để tạo một mô hình tài chính -
- Thu thập thông tin tài chính lịch sử trong ba đến năm năm qua.
- Phân tích thông tin lịch sử và các giả định để dự báo kết quả và hiệu suất trong tương lai.
- Các giả định được đưa ra được sử dụng để xây dựng ba báo cáo tài chính dự kiến, đó là báo cáo thu nhập, bảng cân đối kế toán và báo cáo lưu chuyển tiền tệ.
- Ước tính giá trị hiện tại ròng của các dòng tiền trong tương lai bằng cách sử dụng kỹ thuật chiết khấu. Sau đó, thực hiện phân tích độ nhạy để kiểm tra những thay đổi dựa trên các biến chính.
- Cuối cùng, thực hiện kiểm toán và thử nghiệm căng thẳng để kiểm tra hiệu quả của mô hình.
Câu hỏi số 3 - Đưa ra Bốn Ví dụ Bất kỳ về Mô hình Tài chính?
Trả lời: Mô hình ba báo cáo, mô hình dòng tiền chiết khấu, mô hình sáp nhập, và mô hình dự báo & ngân sách là một vài ví dụ về mô hình tài chính.
Câu hỏi # 4 - Một số Công dụng của Mô hình Tài chính là gì?
Trả lời: Mô hình tài chính hữu ích trong các lĩnh vực sau:
- Quyết định nguồn tài chính
- Giao dịch mua bán và sáp nhập
- Lập ngân sách và dự báo
- Phân tích lợi ích chi phí
- Phân tích hoạt động cổ phiếu của công ty
Câu hỏi số 5 - Vốn lưu động có ý nghĩa gì và nó có thể được dự báo như thế nào?
Trả lời: Vốn lưu động đề cập đến các quỹ ròng có sẵn cho các hoạt động kinh doanh hàng ngày của một công ty; khoản này được tính sau khi trừ đi các khoản nợ ngắn hạn từ tài sản lưu động của công ty.
Vốn lưu động = Tài sản lưu động - Nợ ngắn hạn
Câu hỏi số 6 - Ba Thành phần Chính của Báo cáo Tài chính là nào?
Trả lời: Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và báo cáo lưu chuyển tiền tệ thể hiện ba thành phần chính của báo cáo tài chính.
Câu hỏi số 7 - Bảng Cân đối kế toán, Báo cáo Thu nhập và Dòng tiền của Bất kỳ Đơn vị nào cho biết Điều gì?
Câu trả lời:
- Bảng cân đối kế toán: Nó thể hiện tình hình tài chính của một thực thể kinh doanh tại một thời điểm cụ thể bằng cách phản ánh giá trị của tài sản, nợ phải trả và vốn chủ sở hữu.
- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh : Cho biết kết quả tài chính mà doanh nghiệp đạt được trong một thời kỳ cụ thể thông qua các hoạt động kinh doanh của mình. Lợi nhuận ròng được thể hiện bằng cách giảm giá trị chi phí từ thu nhập.
- Báo cáo Lưu chuyển Tiền tệ: Nó cung cấp thông tin về nguồn và việc áp dụng các nguồn vốn thông qua các hoạt động điều hành, đầu tư và tài trợ.
Câu hỏi # 8 - Phân tích DCF là gì?
Trả lời: Phân tích DCF, còn được gọi là phân tích dòng tiền chiết khấu là một loại phương pháp định giá nhằm xác định giá trị của doanh nghiệp bằng cách ước tính các dòng tiền ròng trong tương lai và chiết khấu chúng theo tỷ lệ chiết khấu phù hợp với giá trị hiện tại.
Câu hỏi # 9 - Phân tích độ nhạy là gì?
Trả lời: Phân tích độ nhạy là một công cụ của mô hình tài chính giúp nhà phân tích xác định giá trị của một số biến phụ thuộc phản ứng như thế nào đối với sự thay đổi giá trị của một số biến độc lập nhất định. Ví dụ, một nhà phân tích có thể xác định mức lợi nhuận dự kiến sẽ giảm do tỷ lệ nguyên liệu trực tiếp tăng lên.
Câu hỏi # 10 - Bạn có ý nghĩa gì với Dự báo tài chính?
Trả lời: Dự báo tài chính đề cập đến việc xác định hiệu suất ước tính trong tương lai của một doanh nghiệp dựa trên dữ liệu lịch sử có sẵn về doanh nghiệp.
Câu hỏi # 11 - Doanh thu có thể được dự báo như thế nào?
Trả lời: Có thể có nhiều cách khác nhau để xây dựng mô hình doanh thu dự báo. Một số trong số chúng bao gồm:
- Tăng trưởng doanh số bán hàng
- Âm lượng trộn
- Thay đổi giá
- Quy mô thị trường và tăng trưởng
- Công suất sử dụng
- Định giá sản phẩm, v.v.
Câu hỏi # 12 - Một số cách để dự báo chi phí và chi phí là gì?
Trả lời: Chi phí và chi phí có thể được dự báo dựa trên các yếu tố sau:
- Theo phần trăm doanh thu
- Tất cả chi phí trừ khấu hao theo tỷ lệ phần trăm doanh thu và khấu hao như một khoản mục riêng biệt
- Chi phí biến đổi dựa trên doanh số bán hàng, chi phí cố định dựa trên xu hướng lịch sử và khấu hao như một khoản mục riêng biệt.
Câu Hỏi # 13 - Dữ Liệu Lịch Sử Của Một Công Ty Sẽ Được Lấy Từ Đâu?
Trả lời: Dữ liệu tài chính trong quá khứ của bất kỳ công ty nào sẽ được lấy từ các nguồn đáng tin cậy như báo cáo hàng năm hoặc báo cáo quy định được nộp cho SEC. Bất kỳ nguồn nào khác có thể không đáng tin cậy.
Câu hỏi số 14 - Đưa ra một vài ví dụ về các phương pháp dự báo tài chính.
Trả lời: Một số ví dụ về các phương pháp dự báo tài chính bao gồm phương pháp đường thẳng, phương pháp trung bình động, hồi quy tuyến tính đơn giản và hồi quy tuyến tính bội số.
Câu hỏi # 15 - Mô hình tài chính và dự báo tài chính khác nhau như thế nào?
Trả lời: Mô hình tài chính liên quan đến việc phát triển các công cụ phân tích tài chính để ước tính hoạt động tài chính của một thực thể trong tương lai. Đồng thời, dự báo đề cập đến việc xác định các luồng tiền và kết quả dự kiến bằng cách sử dụng các kỹ thuật khác nhau trên dữ liệu lịch sử về hoạt động của công ty.
Câu hỏi # 16 - Liệt kê các Bố cục Mô hình Tài chính .
Trả lời: Có hai bố cục, đó là:
- Bố cục mô hình tài chính dọc
- Bố cục mô hình tài chính theo chiều ngang
Câu hỏi # 17 - Một số Tỷ lệ Tài chính được Sử dụng trong Phân tích Tài chính là gì?
Trả lời: Các tỷ số tài chính phổ biến được sử dụng trong phân tích tài chính bao gồm:
- Các hệ số khả năng thanh toán như hệ số thanh toán hiện hành, hệ số thanh toán nhanh, v.v.
- Tỷ suất sinh lợi của tài sản
- Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu
- Nợ cho vốn chủ sở hữu
- Tỷ suất lợi nhuận gộp, tỷ suất lợi nhuận ròng
- Các tỷ số luân chuyển như tỷ lệ vòng quay hàng tồn kho
Câu hỏi # 18 - Bạn hiểu gì từ Giá trị hiện tại ròng ?
Trả lời: Giá trị hiện tại ròng dùng để chỉ giá trị hiện tại của dòng tiền ròng trong tương lai, tức là giá trị hiện tại của dòng tiền trong tương lai giảm đi bằng giá trị của dòng tiền trong tương lai. Các giá trị hiện tại được tính toán bằng cách sử dụng tỷ lệ chiết khấu thích hợp như IRR.
Câu hỏi # 19 - Ý nghĩa và việc sử dụng IRR là gì?
Trả lời: IRR đề cập đến tỷ lệ chiết khấu tại đó giá trị hiện tại ròng bằng không. Nó giúp đưa ra các quyết định liên quan đến đầu tư về việc liệu một dự án cụ thể có đáng để đầu tư hay không.
Câu hỏi # 20 - Công cụ nào có thể được sử dụng để kiểm toán các mô hình tài chính trong Excel ?
Câu trả lời:
- Cấu trúc mô hình
- Đi đến đặc biệt
- Theo dõi tiền lệ & người phụ thuộc
